文档介绍：【管理制度)稽核管理制度

稽核管理制度
第壹章总则
第壹条为保证公司运营方针、政策及各项制度的贯彻执行，建立有效的决策监督和反馈机制，加强运营风险防范，维护公司财产的安全、完整和有效的运营；加强稽核工作的严肃性、独立性和权威性，根据《证券法》、《证券公司内部控制制度》的要求和公司的各项管理制度的规定，制定本制度。
第二条公司总部专设稽核部门负责公司的稽核工作。稽核部门直接对公司董事会负责，稽核工作保持相对独立性。
第二章稽核部门的职责
第三条公司稽核部门于公司总稽核领导下工作。
稽核业务的管理以公司各部门和分支机构为单位 ,实行稽核专员管理制度。
公司全资子公司和控股子公司，应设置专（兼）职稽核员。稽核员于业务上接受公司稽核部门的指导。
稽核工作的实施方式，包括：现场稽核、非现场稽核、专项稽核。
第四条公司稽核部门的职责是：
负责定期组织检查和评估公司各有关部门运营管理活动等是否合法、合规，是否符合公司有关管理制度的规定，督促各项管理措施和的贯彻实施。
定期组织公司内控制度的审核，对公司内控环境的的有效性、科学性进行评价。
对分支机构、子公司的主要负责人，关键岗位的负责人进行离任审计。
查处公司内部的违法、违规行为，违反公司制度的行为和其它责任事故。
对外出具公司内部（含子公司）的稽核检查。
其他需要稽核的事项。
第五条稽核检查和离任审计活动，以工作小组或审计小组的形式进行，由稽核主审担任组长 ,负责具体项目的组织和实施。组长的职责包括 :
负责编制稽核（审计）工作方案，提出稽核目的、组织方式、重点和完成时间。
负责收集和整理被稽核单位的有关数据资料。
负责协调小组的工作进度，且向总稽核方案工作。
负责起草和提交稽核（审计）方案。
第六条稽核部门于稽核工作中，享有知情权、检查权、建议权。
参和制定、审查、修订公司的各项管理制度、规定和作业指导书。
要求被稽核单位提供有关业务数据、财务资料，以及其他文件及方案。
对被稽核单位的运营管理活动实施检查，纠正违规的业务和管理活动，且要求其限期整改。
对违法乱纪行为和关联责任人提出处理建议；对阻挠、拒绝稽核检查工作的责任人员，提请公司有关部门追究其责任。
第七条稽核专员于其职责范围内，能够行使调查、谈话、查阅、取证的权力被稽核对象应于下述工作范围内，配合稽核专员履行其职责。
列席有关业务会议，调阅公司关联规章制度文件。
调阅各业务部门有关运营管理及其执行情况。
要求被检查部门就关联问题提供有关材料，做出口头或书面说明。
第八条稽核部门及稽核专员于其工作职责范围内，必须对稽核事项的调查程序和工作方案的结论负责
于稽核检查周期内，对被稽核对象存于的问题和运营风险的揭示无重大遗
漏。
对被稽核单位内控机制和内控体系存于的缺陷的揭示无重大遗漏。
对被审计个人的运营管理责任事项充分揭示无重大遗漏。
对出具的稽核检查方案和审计方案的客观性负责。
第九条稽核部门及稽核人员于以下情况中能够免除责任 :
稽核检查