汇票案例分析.doc

文档介绍：汇票案例剖析
汇票案例剖析
汇票案例剖析
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【篇一：汇票案例剖析】
【期刊名称】

单据典型案例评析

【英文标题】

analysis and
汇票案例剖析
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汇票案例剖析
comment on typical cases of negotiable instruments
【作者单位】 【分类】 【期刊年份】 【期号】

【作者】
3【页码】 56 【摘
汇票案例剖析
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要】
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随着金融事业的发展，特别是上海作为国际金融城市、全国的金融
中心，金融活动中产生的纠葛和违法犯法也将渐渐增多。为了适应
这个局势，本刊约请相关学者就相关金融纠葛和金融违法犯法方面
的案例，分单据、证券、信用卡、信用证、期货、信托、保险、货
币等专题作研究评析，在 “金融案例研究 ”专栏中陆续发表，借以增
强金融界防范金融风险意识，拓展法学界的研究领域，为金融司法
实务提供启迪。我们热忱欢迎大家关心、支持这个栏目，并多多赐
稿。这一期集中发表一组单据案例，其中有的案例探讨怎样理解票
据特点，有的案例事实比较特殊，其办理结果值得进一步研究，有
的案例商讨罪和非罪界线。单据案例好多，作者以其个人学问选择
典型案例并作出剖析点评。我们希望本组案例对读者研究单据理论，
研究单据司法实务有所利润。
【全文】【】 案例一：签发无商品交易的银行承兑汇票案
[案情 ] 甲市一个建筑公司因为基建工程资本不足，后期工程无法达成，欲向该市工商银行申请贷款 600 万元，但是该市工商银行资本困难，
无法出贷，乙市一家百货商场经理闻知，提出本市银行能够帮助解决资本问题。于是，建筑公司经理、工商银行行长以及信贷科长一行数人赶到乙市，约见该市工商银行行长以及商场经理。四方商量
提出一个方案：先由建筑公司开出 1000 万元的银行承兑汇票，经甲
市工商银行（以下称甲银行）承兑后，再由百货商场送交乙市工商
银行（以下称乙银行）办理汇票贴现，所得 1000 万元，转汇甲银行
600 万元，贷给建筑公司使用，留下 400 万元留给商场使用。到期
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则由乙银行收回各方票款。甲银行当场开出两张汇票，一张
600 万
元，一张 400 万元，汇票上均未填具交易合同号码和承兑契约编号。当天，乙银行即办理了单据贴现，第二天则以百货商场名义转汇甲银
行 600 万元，留下 400 万元冲抵了百货商场的债务。年末建筑公司按期偿还了 600 万元贷款的本息，甲银行也按期送还到百货商场，但是，百货商场无力送还 400 万元本息，汇票到期后甲银行拒绝付款。乙银行遂告甲银行，并将百货商场和建筑公司列为第三人。
[焦点 ] 甲银行签发的无商品交易的银行承兑汇票是否有效？
[评析 ] 显然，此案所波及的四方在不同程度上均有违法行为。作为甲
银行，在明知建筑公司和百货商场之间没有真切商品