文档介绍:出纳岗位风险防范措施_出纳岗位风险防控举措
出纳岗位风险防范措施_出纳岗位风险防控举措
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出纳岗位风险防范措施_出纳岗位风险防控举措
出纳岗位风险防备措施_出纳岗位风险防控措施
作为出纳人员,一定对自己的工作任务有个全面的认识,只有具备了相应的业务素质和职业道德,才能成为一名优异称职的专业出纳人员。以下是我整理的资料,仅供参照,欢迎阅读。
1、增强对勤政政策的学****踊跃参加党风勤政、思想道德、职业道德教育,建立正确的人生观,价值观、权利观、政绩观,建立正确的社会主义荣辱观,提升抵抗***侵袭的能力。着重自己政治理论和业务知识的学****增强个人自律意识。经过采纳专题学****商讨沟通、自学等形式,不停提升自己综合素质。
2、严格恪守清廉勤政"五条禁令",根绝不清廉的行为发生。
3、增强资本管理,必定要做好日志现金账工作,增强库存管理,不得任意挪用现金,仔细贯彻履行国家规定的财经制度。
4、 依据项目部财务制度规定办理财务进出业务,依据程序审查帐目,做到帐目清,财务明。
5、严格恪守财务管理制度和财务结算规定,重要现金结算实时向领导报告。
出纳岗位风险点及对策
一、人员选择:
现状:一般以为出纳岗位业务简单,不需要好多的专业知识,诚实、心细一点的人即可胜任。
风险点:(1)假如出纳员专业技术较低,未能很好地依据有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保留库存现金、有价证券、财务印章及有关单据等工作。而这些又直接关系到员工个人、单位以致国家的经济利益。(2)工作出了差错,有时会造成不行挽回的损失。
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对策:出纳岗位,它要求出纳人员要有全面精晓的政策水平,娴熟高明的业务技术,谨慎的工作作风。因此在用人方面应从政策水平、业务技术、工作作风、安全意识、道德涵养等方面加以观察。
二、报销制度
现状:公司未能形成真切有效的报销制度,有权审批人署名落实不到位,特别是家族式公司,出纳人员碍于人情,常常使报销制度形同虚设。甚至出现原始凭据无有关人员署名的状况。
风险点:(1)影响财务信息的真切性,产生大批的个人来往帐。(2)简单致使产权不清,股东纠葛。(3)极易发生经济犯法。
对策:(1)成立报销制度,公司全体人员共同恪守。(2)出纳人员把好关,恪守财经纪律,确实保护公司利益。对公司的各样经济业务。特别是钱币资本收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监察。
三、保险柜管理:
现状:(1)出纳人员保留的保险柜一般置放于财务室,输密码时未能有效回避别人视野,特别是保留印鉴或支票的会计人员。(2)保险柜说明书丢掉,没法改正密码。(3)密码千篇一律。(4)密码锁坏了,将保险柜改装成小挂锁。(5)密码记录在笔录本或小纸条上,与保险柜钥匙同放一处。(6)未指定专人单线移交。
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