文档介绍：《商业银行管理》第3章商业银行的负债及其管理
第三章商业银行的负债及其管理
商业银行负债的目的:
一是维持银行资产的增长率
二是保持银行的流动性
第一节存款的种类和构成
第二节存款的定价
第三节非存款性的资金来源
第四节商业银行负债成本的管理
第五节我国商业银行的负债结构
第一节存款的种类和构成
一、存款的种类
交易帐户
(1)活期存款
(2)可转让支付命令帐户
(3)货币市场存款帐户
(4)自动转帐制度
非交易类帐户
(1)储蓄存款
(2)定期存款
二、存款的构成
11>. 存款的稳定性
2. 存款的利率
第二节存款的定价
一、存款定价与银行经营目标
存款定价的变化不仅影响银行存贷利差,而且会影响到顾客对存款余额和存款组合的决定,进而影响银行利润。
二、成本加利润存款定价法
每单位存款的价格= 每单位存款的经营支出+ 分配到银行存款的总支出+ 售出每单位存款的计划利润
三、存款的边际成本定价法
边际成本= 总成本的变动
= 新利率×以新利率筹集的总资金–旧利率×以旧利率筹集的总资金
四、存款的其他定价方法
为不同的客户制定不同的价格
客户与银行的关系定价
市场渗透定价法
上层目标定价法
第三节非存款性的资金来源
一、同业拆借
1. 拆借双方都在央行开有准备金帐户,拆借发生时,帐户发生变化。
2. 当拆借资金到期时,双方帐户又发生变化。
二、从中央银行的贴现借款
三、证券回购
四、国际金融市场融资
五、发行中长期债券
六、非存款性资金来源的确定
银行的资金缺口= 当前和预计未来的贷款与投资需求–当前和预计的存款量
第四节商业银行负债成本的管理
一、成本的概念
1. 利息成本
2. 营业成本
3. 资金成本
4. 可用资金成本
5. 有关成本
二、成本的分析方法
历史加权平均成本法
(1)公式
(2)以负债总额计算的成本率
利息成本率= 利息总额/ 负债总额
其他成本率= 其他成本总额/ 负债总额
资金成本率= (利息+