文档介绍：关于北京三元食品股份有限公司
2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职京审字[2009]617-2 号
北京三元食品股份有限公司董事会:
我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了北京三元食品股份有限公司(以下
简称“三元食品公司”)于2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008年度的
利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及现金流量表和合并现
金流量表(以下简称“财务报表”),并于2009年3月16日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券会、国务院国资会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,三元食品公司编制了本专项说明所附的
2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是三元食品公司的责任。我
们对汇总表所载资料与我们审计三元食品公司2008年度财务报表时所复核的会计资料和经审
计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对三元食品公
司实施于2008年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇
总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解三元食品公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
中国注册会计师:
中国·北京
二○○九年三月十六日
中国注册会计师:
1
附件
北京三元食品品股份有限公司20082008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
公司名称:北京三元食品品股份有限公司单位:元
2008年度占
占用方与上市公上市公司核算 2008年期初占用 2008年度占用累计发 2007年度偿还累计 2008年期末占用
非经营性资金占用资金占用方名称用资金的利占用形成原因占用性质
司的关联关系的会计科目资金余额生金额(不含利息) 发生金额资金余额
息(如有)
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2008年度占
往来来方与上市上市公司核算 2008年期初往来来 2008年度往来来累计发 2008年度偿还累计 2008年期末往来来资
其它关联资金往来来资金往来来方名称用资金的利往来来形成原因往来来性质
公司的关联关系的会计科目资金余额生金额(不含利息) 发生金额金余额
息(如有)
实际控制人之
北京艾来来发喜食品品有限公司应收账款 2,640, 30,474, 25,679, 7,435, 销售产品品经营性往来来
子公司
实际控制人之
上海三元全佳乳业有限公司应收账款 2,961, 2,961, - 销售产品品经营性往来来
子公司
实际控制人之
大股东及其附属企业上海三元全佳乳