文档介绍：物资核销管理办法(精编版)
物资核销管理办法(精编版)
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物资核销管理办法(精编版)
关于印发《物资核销管理办法》的通知
项目部所属各部室、工区及架子队:
　　为加强XXX项目工程成本控制项目中各分部、分项工程量和投标文件所列物资数量，编报统供物资用量详表和汇总详表(必须含有品种、规格、数量详细说明).物资总量计划须报项目部技术部复核,经项目总工审批后,报项目部机电物资部。施工详图下发后,工区应及时根据施工详图详细计算并重新补报物资总量修订计划，修订后的总量计划是项目部机电物资部对该项目实行物资总量预控的依据。
(二）工区应建立一套完整的物资领用、发放、使用消耗、台账管理、检查和核销的规章制度，并制定详细物资核销管理实施细则，规范各部门及架子队的物资核销工作.
(三）工区按照统一格式和要求分别编报各施工项目物资的月度、年度和竣工统计和核销报表。主要表格包括《项目(月、年、竣工）项目部统供物资进销存统计表》(表样见附表四）、《项目（月、年、竣工)项目部统供物资分项消耗表》（表样见附表五）、《项目(月、年、竣工)项目部统供物资应耗量核算表》（表样详见附表六)。核销报表主要内容包括项目（合同）分部、分项工程实物工程量和相应的单耗、单耗采用依据、物资供应量、物资实际消耗量、损耗率、。
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(四）工区于每月10日前报送上月物资核销报表。不能按规定时间和要求报送核销报表,应向项目部计财部、机电物资部说明原因,无故不报将不予结算工程价款，并暂停物资供应。由此造成的损失由工区及架子队自行承担。
（五）对需要进行年度核销的项目，年度物资核销报表和报告应与当年统计结算报表同步报送。年度物资核销报表中的工程量应与当期统计结算报表中的工程实物完成量相同,以便正确统计和分析年度物资消耗水平。年度核销结论作为项目部对项目物资供应总量进行预控制的依据。
（六)工区在工程项目完工后,应于组织项目竣工验收会议前编制并报送完工项目的物资核销报告和核销报表。核销工作未完成前,不予组织竣工验收。报送竣工物资核销报表和报告时，应附本办法规定的、核销报表中引用的、完整的核销依据文件及其它相关证明文件。
（七）月度核销统计报表、年度及竣工核销报告、核销报表应报相关部门进行审核和审批，审核部门为技术部、计财部、质量安全部,审批部门为机电物资部。竣工核销报告及报表的报审格式见《竣工项目物资核销报告审批表》（附表一)。年度核销报告及报表的报审格式见《年度物资核销报告审批表》(附表二）。月度核销统计报表不需填写专门的报审表，只需按报表所列单位对报表进行审核和批准。
（八)经批准的物资核销报告原件由工区报送项目部负责竣工验收的管理部门,作为申请办理竣工验收的依据。报送项目部计财部一份，作为办理竣工结算的依据
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；报送项目部技术部一份，作为工程量核算备案；报送机电物资部一份，作为物资销户的依据.
(九）商品砼供应的物资核销管理。
商品砼供应商供应对象和供应范围应得到业主确认或批准，其物资核销程序与承包单位物资核销程序一致。商品砼供应商在填报物资核销报表时,应按本规定的时段如实填报物资应耗量、。购买商品砼的承包单位在核销报表填报时应对商品砼单独列项，并列明商品砼使用的分项目和部位,核销报表报送时应提供完整的砼配合比文件和相关证明资料.
(十）核销程序参见物资核销管理流程图（附图一）.
第九条核销分析
（一),核销标准采用依据及采用优先顺序见本办法第五条。根据相应标准和完工实际结算工程量计算项目总量。
（二）损耗率的确定：工区所报损耗率是否合理，由业主和项目部根据被核销工程的实际情况予以确认。最高损耗率不得高于铁路行业最新的定额标准。
（三)对总价包干的临建项目，单耗和损耗标准可参照主体工程标准执行,待核销量在总量以内的予以核销确认。对单价承包合同按实际结算工程量予以核销确认。
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（四）待核销量超过或少于核定总量的部分需要详细分析、说明、欠耗部分是否有未经批准自购、降低质量标准、工程量统计偏大或工艺水平提高等原因，超耗部分是否有损失浪费、挪用串项、物资外流、为下期工程备料、基建统计或结算滞后等原因。超耗部分原则上不能核销