文档介绍：云南省城乡建设投资有限公司
投资资金需求使用计划编制方案
一、实现目标：掌握项目各阶段资金需求，资金投放切合投资进度提高资金使用效率，资金效用最大化。
二、参与部门：投融资部、工程管理部、合约成本部、财务管理部
三、2012年度保障规划设计费按建安费的3%左右计算，%左右计算。
3）基础设施建设费指建筑物2米以外、规划红线以内各种管线和道路工程费，包括供电、水、气，电信、绿化、道路、排污、路灯等工程费用。
4）建安工程费包括建筑安装工程费、建设工程许可证执照费、临时占路执照费、临时用地和临时建设工程费等。
5）公共配套设施费用指小区内为居民服务的不能有偿转让的各种非营利性的公共配套设施，如托儿所、学校、变电房、公厕、自行车车库、垃圾站等。
6）开发期间税费包括土地使用税、城市配套设施建设费、供电增容费、绿地建设费等。
7）不可预见费一般为1-6项的3%-5%。
8）其他费用
开发费用
1）管理费用一般占开发成本的3%左右。
2）财务费用
3）销售费用可按销售收入的4%-6%进行计算。
销售收入
各项税费指开发企业负担的，与投资项目有关的各种税金及地方政府或有关部门征收的各项费用。
（四）各阶段资金需求情况
保障房建设项目资金需求在项目决策阶段，由投融资部门根据项目的特性，已有总的资金需求计划，项目实施时还需对资金总需求进行分解并编制相应的计划，各阶段的资金需求如下表：
资金需求
土地竟投阶段
规划设计与场地准备阶段
基础施工阶段
主体工程阶段
竣工验收阶段
土地费用
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规划设计费
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三通一平费用
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工程预付款
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工程进度款
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竣工结算价款
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公共设施建设费用
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装饰装修费用
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各项税费
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J
通常，由于土地费用一般占到建设总成本的40%左右，资金量支出较大，保障房建设项目受政策支持，土地价可采取成本价协议出让，故为建设成本的10%-15%；主体结构封顶前，大量的工程进度款也需支付，此阶段需求量也是很大。因此，保障房建设项目资金需求高峰主要在基础施工阶段、主体工程阶段和竣工验收阶段。
（五）编制流程及步骤
，按保障房建设实
施步骤，制定公司的资金需求计划的编制流程如下图：
可吁性研克
分士蛋金需求计划
开发时序

第一步合约部、投融资部在编制可行性研究的基础上，细化设计
概算；
第二步合约部在取得设计图纸后编制项目预算；
工程建设项目估算汇总表
项目名
序号
称
工程和费用名称
占建设投-资比例
附表1
备注
建筑工程费
估算
1设备及安装
价值（万兀）
费其他费用
合计
单位
技术经济指标
数量
单位造价
（元）
一
建安工程费
建安工程费合计
二
工程建设