文档介绍：深圳能源集团股份有限公司

内部控制审核报告
内部控制审核报告

德师报(核)字(11)第 E0033 号

深圳能源集团股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审核了深圳能源集团股份有限公司(以下简称“深圳能源”) 2010 年 12 月 31
日与财务报表相关的内部控制的设计及执行情况。按照《企业内部控制基本规范》建立健全并
合理设计内部控制并保持其执行的有效性,以及确保后附的《深圳能源集团股份有限公司 2010
年内部控制自我评价报告》(以下简称“评价报告”)真实、完整地反映深圳能源 2010 年 12 月 31
日与财务报表相关的内部控制是深圳能源管理层的责任,我们的责任是对深圳能源与财务报表
相关的内部控制的执行情况发表意见。

我们的审核是按照中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核
过程中,我们实施了包括了解、测试和评价深圳能源于 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的
内部控制的设计和执行情况,以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审核为发表意
见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制,存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此外,
由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或降低对控制政策、程序遵循的程度,根据内
部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

我们认为,深圳能源于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部
控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。

德勤华永会计师事务所有限公司中国注册会计师刘云

中国·上海

中国注册会计师刘浩

2011 年 4 月 13 日
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深圳能源集团股份有限公司

深圳能源集团股份有限公司

2010 年内部控制自我评价报告

一、公司基本情况

深圳能源集团股份有限公司(以下简称“公司”)是 1993 年 1 月 16 日经深圳市人民政府办公厅
深府办复[1993]355 号文批准,由深圳市能源集团有限公司(以下简称“深能集团”)作为唯一
发起人,以社会募集方式设立。1993 年 9 月 3 日公司股票在深圳证券交易所上市,股票简
称为:深能源 A,证券代码:000027,是全国电力行业第一家在深圳上市的大型股份制企
业,也是深圳市第一家上市的公用事业股份公司。

2006 年 8 月,公司启动非公开发行股票收购深能集团资产实现整体上市工作。2007 年 9 月,
公司非公开发行股票收购深能集团资产的方案获得中国证监会批准。2007 年 12 月,公司完
成整体上市工作,股票简称变更为深圳能源,证券代码不变。2008 年 1 月,公司取得整体
上市后的企业法人营业执照,注册号为 440301103073440,注册资本 2,202,495,332 元,股
份总额 2,202,495,332 股。

公司经营范围主要包括各种常规能源和新能源的开发、生产、购销;投资和经营与能源相
关的原材料的开发和运输、港口、码头和仓储工业;投资和经营与能源相配套的地产、房
产业和租赁等产业;投资和经营能提高能源使用效益的高科技产业;环保技术的开发、转
让和服务等。

公司拥有全资、控股分子公司二十多家,主要电力企业包括:深圳妈湾电力有限公司、深
圳市广深沙角 B 电力有限公司、深圳能源集团股份有限公司东部电厂、深能合和电力(河源)
有限公司等;主要非电力企业包括:深圳能源财务有限公司、深圳市能源运输有限公司等。

二、 2010 年公司内控评价工作的总体情况

公司自设立以来注重内部控制机制和内部控制制度的建设,根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规,结合公司所处行业、
经营方式、资产结构以及自身特点和发展需要,建立了贯穿于公司层面和业务层面的内部
控制制度体系,并且在不断完善。2010 年,公司在完善内部控制体系方面所进行的努力包
括:

1、进一步健全公司治理结构及相关制度。本年度,公司依据《深圳证券交易所股票上市规则》
以及其他监管部门的规范及法律法规的要求新建了《年报信息披露重大差错责任追究》、
《ERP 系统财务应急管理》、《财务违规及舞弊责任追究》、《财务风险预警管理》、《安全、
职业健康及环保管理》等制度程序;进一步修订了公司《年度综合经营划编制》、《内部审
计工作细则—审计报告》部分