文档介绍：对FATF新40条建议的学****与理解
银行营业管理部反洗钱处
主要内容
一、FATF新建议的介绍
二、反洗钱法规的核心
三、反洗钱法规与FATF新建议的对接
一、FATF新建议的介绍
（一）FATF概况
（二及金融机构义务方面，主要有10条（第8条-第17条）。
3、金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法
共21条，其中涉及金融机构义务方面，主要有13条（第5条-第17条）。
4、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法
共14条，其中涉及金融机构义务方面，主要有5条（第6条-第10条）。
5、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法
共35条，其中涉及金融机构义务方面，主要有28条（第3条-第30条）。
三、反洗钱法规与FATF新建议的对接
（一）风险为本方法
（二）尽职调查与记录保存
（三）可疑交易报告
（四）定向金融制裁
（五）政治公众人物
（六）监管处罚
（一）风险为本方法
风险为本方法（Risk-Based Approach，RBA），是指根据洗钱、恐怖融资等非法活动的风险高低，合理配置相应的资源，采取相应的控制措施。
（一）风险为本方法
1、FATF建议内容
FATF建议1指出，“各国应当识别、评估和了解本国的洗钱和恐怖融资风险，并采取相应措施，包括指定某一部门或建立相关机制协调行动以评估风险，配置资源，确保有效降低风险。在风险评估基础上，各国应适用风险为本的方法（RBA），确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别出的风险相适应。该方法应作为在反洗钱与反恐怖融资（AML/CFT）体制内有效配置资源，实施FATF建议要求的风险为本措施的必要基础。如发现风险较高，各国应当确保其反洗钱与反恐怖融资体系能充分解决这些风险。如发现风险较低，各国可以决定在特定情况下，允许对某些FATF建议采取简化的措施。”
（一）风险为本方法
综观FATF新建议，风险为本方法涉及客户尽职调查、政治公众人物、新技术导致的洗钱风险控制、依托第三方业务、交易记录保存、内部控制、高风险国家/地区以及特定非金融行业和职业的反洗钱义务等多项内容。
（一）风险为本方法
2、反洗钱规定
（1）启动金融机构大额和可疑交易报告综合试点工作。
2012年4月，启动此项试点工作，人总行下发了《关于在工商银行开展大额和可疑交易报告综合试点工作的通知》（银办发[2012]46号），指导工商银行建立研究建立异常交易监测指标，完善大额和可疑交易报告工作流程。
2012年9月，扩大试点范围，人总行下发了《关于扩大金融机构大额和可疑交易报告综合试点范围》（银办发[2012]194号）。
2012年11月，确定了涵盖银行、证券、保险三个行业36家金融机构的试点工作，《关于批准招商银行等36家金融机构开展大额和可疑报告综合试点的通知》（银反洗发[2012]42号）。
（一）风险为本方法
（2）启动洗钱类型分析和风险预警试点工作。
2012年6月，启动此项试点工作，人总行下发了《关于开展重点可疑交易报告类型分析试点工作的通知》（银反洗发[2012]20号），对7家全国性商业银行进行试点，归纳常见洗钱犯罪类型的可疑交易模型，为金融机构准确识别分析可疑交易提供技术指引。
2013年5月，人总行又下发了《关于开展洗钱类型分析工作的通知》（银办发[2013]125号），制定了《洗钱类型分析工作规划》，完善了“可疑交易类型和识别点对照表（银行业参考版）”，以此推进反洗钱义务主体风险防范能力和可疑交易监测水平。
（一）风险为本方法
（3）启动风险评估及客户分类管理指导工作。
2013年1月，人总行下发了《关于印发〈金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引〉的通知》（银发[2013]2号），就是风险为本方法在中国的具体实践，是反洗钱主管部门指导金融机构评估风险，提高反洗钱工作有效性的重要文件。
（二）尽职调查与记录保存
客户尽职调查（Customer Due Diligence，CDD）是反洗钱与反恐怖融资预防措施的基石，也是反洗钱与反恐怖融资的难点。
（二）尽职调查与记录保存
1、FATF建议内容
主要涉及建议10-客户尽职调查和建议11-记录保存。另外有9条也与尽职调查与记录保存相关的建议，涉及三个方面（建议12-19，建议22）：
（1）针对特定客户和活动的额外措施有5条，从建议12到建议16，即：建议12-政治公众人物，建议13-代理行，建议14-资金或价值转移服务，建议15-新技术，建议16-电汇，也属于尽职调查与记录保存的要求。
（2）依托第三方的尽职调查、内部控制和金融集团有3条，从建议17到建议19，即：建议17