文档介绍：公司财务管理办法
of rural drinking water sources, protection of drinking water sources in rural areas by the end of the息，汇总后通过邮件、短信等方式发送有关领导。
3、合理有效使用资金，降低资金使用成本。评价融资成本和资金使用效果，分析财务费用。
4、公司财务部负责专项用途资金的调拨。
三、资金及财务费用的核算
（一）公司资金的核算管理
1、公司资金费用包括：资金电汇手续费、印花税、承兑手续费、贴现利息、承兑汇票查询费、贷款利息、银行财务顾问费以及因融资产生的各项相关费用。
2公司资金费用在公司帐套内单独设立各明细明细科目，贷款利息（含银行财务顾问费）科目单独核算。
3、财务费用除按会计制度要求编制财务费用表之外，每月制作财务费用管理明细表，单项报单位负责人。
4、财务部对资金通过建立台帐等方式进行记录管理，按时出具公司资金日报、旬报、月报、季度、年度报表。
四、资金审批权限及流程
（一）公司资金审批权限和流程
1、公司资金支出的审批
（1）、正常归还融资款（本金及利息）的审批
正常归还融资款（本金及利息）是指按融资合同规定的还款期和还款金额归还，融资包括金融机构借款融资、差额承兑融资、以及其他形式融资。
审批流程：财务部提出申请→财务负责人→总经理→董事长。
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（2）、非正常归还融资款（本金及利息）的审批
非正常归还融资款（本金及利息）是指提前还款或者超额还款等未全部按融资合同规定还款，融资包括金融机构