文档介绍：安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司企业管理规章制度
安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司
内部控制基本制度
第一章总则
第一条为加强安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)
的内部控制,促进公司规范运作和健康发展,保护股东合法权益,根据《中华人
民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国证券法》(以
下简称“《证券法》”、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《深
圳证券交易所股票上市规则(2008年修订)》(以下简称“《股票上市规则》”)、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2010年制订)》(以下简称“《规
范运作指引》”)、《安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司章程》(以下简称“《公
司章程》”)及其他有关规定,制定本制度。
第二条公司内部控制制度的目的是:
(一)确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行;
(二)提高公司经营效益及效率,提升上市公司质量,增加对公司股东的回
报;
(三)保障公司资产的安全、完整;
(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。
第二章内部控制的内容
第四条公司的内部控制应充分考虑以下要素:
(一)内部环境:指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素,
包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。
(二)目标设定:公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标,并在公司内层
层分解和落实。
(三)事项识别:公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别,分清
风险和机会。
(四)风险评估:公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析,
考虑其可能性和影响程度,以便公司制定必要的对策。
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安徽鸿路钢结构(集团)股份有限公司企业管理规章制度
(五)风险对策:公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力,采取规避、
降低、分担或接受的风险应对方式,制定相应的风险控制措施。
(六)控制活动:公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和
程序,主要包括批准、授权、验证、协调、复核、定期盘点、记录核对、财产的
保护、职责的分离、绩效考核等内容。
(七)信息与沟通:指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息,并及时
向相关人员有效传递。
(八)检查监督:指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程,它通过持
续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。
第五条公司不断完善治理结构,确保董事会、监事会和股东大会等机构合
法运作和科学决策,建立有效的激励约束机制,树立风险防范意识,培育良好的
企业精神和内部控制文化,创造全体职工充分了解并履行职责的环境。
第六条公司人力资源部明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限,建立
相应的授权、检查和逐级问责制度,确保其在授权范围内履行职能;设立完善的
控制架构,并制定各层级之间的控制程序,保证董事会及高级管理人员下达的指
令能够被严格执行。
第七条公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节,包括但不限于:销售
及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理(包括投资融
资管理