文档介绍：一、指导思想和总体目标(一)指导思想职工食堂是职工在就学过程中的生活保障,在饮食安全卫生的前提下,以低利润水平,高质量的服务在校方的领导和监督下,服务好职工生活,服务好学校教学工作(二)总体经营目标----切实保障所有住读职工的生活,按日平均2500人就餐水平配置经营规模,并能满足极端就餐量3500人的需求----满足高,中,低三个不同等次家庭收入的职工就餐需求,基本配餐标准:385-440元,平均日就餐标准436元为保证最低需求,配有2-3元的生活标准,以满足所有职工的生活之需求----保证完成校方对食堂投资年收回20万元资金的目标,为了最大限度适应校方对食堂经营的管理,我方愿上交校方食堂管理费18万元,合计为2180万元----年餐费收入28340万元,经营毛利水平163%;经营费用2042万元;经营费用率721%;经营者年利润392万元;利润率为138%(具体指标详见附表)二、建立健全有一中食堂特色的管理模式(一)校方自始至终参与食堂管理,指导是食堂经营管理工作,要求校方成立专门的班子参与经营之中监督,指导,服务我方的经营管理工作,以保证我们的经营行为合法有效(二)学校的管理监督职责:1,监督审批,经营者的服务品种与价格;2,检查监督食堂的卫生安全工作,对违规行为予以处罚;3,抽查评价服务品种的质量,对违规行为予以处罚;4,管理售饭卡系统,向经营者结付餐费5,协调职工就餐秩序(三)经营者实行电脑化成本管理,并按日向校方提供全部材料成本的明细消耗和日累计情况,以提供明细监督依据(四)建立利益调控机制,保证校方,经营者的合作关系长期有效本方案是按就餐职工日平均2500人结合郧县市场价格水平测定的,且成本费用均是按低标水平估算的,购销价格允许浮动5%左右,为此,建议:按就读职工的多少控制收回投资之比例,即就餐职工每超过200或下降100人,按比例调整收回投资(收回投资和管理费)之比例三、经营估算情况(一)经营指标1,餐费营业收入28340万元,其中富裕家庭类比重30%,750人,日平均餐费标准5元/人,年9750万元;中等收入家庭类比重30%,750人,日平均餐费标准440元/人,年8580万元;一般收入类比重40%,1000人,日平均餐费标准385/人,年10010万元就餐实际天数每月按26天,每年按10个月2,材料成本18261万元,材料成材成本6453%共分粮,油,豆制品,肉蛋,蔬菜,调料六大类21个品种,其日,月年消耗定额见《成本消耗明细表》3,燃料2736万元燃料费率965%,其中日耗煤800公斤,每公斤045元,月耗10800元;水电月耗7600元;柴油日耗708升,月耗2124升,每升422元,月为8963元,月耗为27363元,三种燃料年耗为2736万元4,工资2729万元,费率为963%,月薪经理1100元,副经理1000元,楼层食堂主管800元,管理人员450-600元;食堂主厨400-500元,勤杂工350元,加停工期间管理人员工资8400元,每年工资2729元,详见《工资及定员明细表》5,校方收回投资(包括管理费)2180万元,费率为769%,其中:收回投资20万元,食堂管理费18万元6,企业管理费用2042万元,费率为721%,详见《企业管理费明细表》7,经营者利润392万元,营业收入-材料成本-燃料-工资-校方收回投资-企