文档介绍：福建省厦门象屿股份有限公司
套期保值业务管理制度
第一章总则
第一条为了规范福建省厦门象屿股份有限公司(以下简称“公司”)
套期保值业务(以下简称“套保业务”)的经营行为和操作流程,加
强公司对套保业务的内部管控,防范风险,确保公司资产和资金安全,
根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、
《企业内部控制基本规范》及国家有关法律法规,特制定本管理制度。
第二条公司进行套保业务的目的是为规避金属、化工及农产品
等大宗原材料商品价格波动对经营产生的不利影响,管理价格风险。
第三条套保业务平台为上海期货交易所、大连商品交易所、郑
州商品交易所及经过公司董事会核准的大宗商品电子交易平台等,在
套保业务平台运作的品种应与公司大宗商品的现货业务相关。
第四条公司应以其自身名义设立套保交易账户,不得使用其他
账户运作套保业务。
第五条套保业务保证金应与公司的自有资金相匹配。公司应严
格控制套保业务的资金规模,不得影响公司正常经营。
第六条公司开展套保业务须取得公司董事会批准后实施,并在
公司董事会授权范围内严格按照操作流程进行。
第七条本制度适用于公司及其下属全资子公司、分公司。
第二章组织机构设置及职责
第八条公司套保业务组织机构设置如下:
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公司董事会
审计部套保业务管理委员会
交易员结算员会计物流员单证员

第九条公司对套保业务实行董事会授权管理,由董事会授权业
务决策人总体负责套保业务。
第十条套保业务决策人牵头设立套保业务管理委员会,在董事
会授权框架内负责套保业务具体运作。套保业务管理委员会成员及职
责权限与套保业务相关人员须报公司董事会备案。
第十一条套保业务决策人权限包括:指定套保业务管理委员
会成员,套保业务资金调拨审批,所有套保业务总体设计,对套保业
务管理委员会的其他授权。
第十二条套保业务管理委员会职责权限为:
(一)负责制定公司套保业务管理规章制度,审批操作方案;
(二)对套保业务具体实施进行监督管理与应急处理;
(三)负责向公司董事会提交年度套保业务计划申报;
(四)负责向公司董事会提交超出年度授权范围的套保计划申请。
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第十三条套保业务管理委员会下设交易员、结算员等岗位,
各岗位职责权限如下:
(一)交易员职责:负责日常盯盘及头寸管理,接受指令完成操
作,及时反馈操作情况并提出建议。
(二)结算员职责:负责核算资金情况,日常统计及各项数据
维护,内外部事务协调,定期与交易员、会计核对套保业务情况,并
及时向管理委员会反馈相关情况。
(三)会计职责:根据会计准则要求进行财务核算,每月将套保
业务的经营情况向套保业务管理委员会反馈。
(四)物流员、单证员职责:负责套保业务现货采购销售、电子
仓单系统的操作及办理交割仓单等相关事宜。
(五)审计部职责:对套保业务日常工作进行定期稽核或专项稽
核,并按时向董事会提供相关报告。

第三章授权制度
第十四条公司对期货套期交易操作实行授权管理,期货交易
授权书由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。
第十五条开户合同等应按公司合同管理的有关规定及程序审
核,由公司法定代表人或经法定代表