文档介绍：尽职调查

尽职调查
一、保前调研提纲的制定与实施
二、项目调研提纲的作用及设计
三、保前信息甄别与风险防范
四、信息收集与担保业务操作
调研提纲的定义
调研提纲是指项目调研人员在调研之前为达到调研目的,针对调研的项目和内容制定一个计划。
担保业务所涉及的调研提纲,主要依据被担保对象提供的初始资料和信息,围绕调研对象的行业特点、生产经营模式和主要财务指标制定,以达到了解与核实的目的。
调研提纲的制定和实施
调研提纲应根据不同企业特点、调研对象、调研阶段和申请的业务品种适时制定和调整提纲内容。
根据制定的调研提纲逐项落实提纲内容。
调研提纲的作用
认真分析企业提供资料和信息,通过拟定合理又有针对性的调研提纲,将会获得事半功倍的效果。
调研提纲的设计
制定项目调研提纲实际上是对企业信用状况、经营管理能力、经营理念、发展趋势等定性分析的数据印证和客观检验,是进行项目调查的目标。
制定项目的调研提纲要着重于客观、真实,完整地反映调查企业的经营情况,关注借款企业的客观还款能力和主观还款意愿。
制定项目的调研提纲应根据借款人实际情况,秉持务实高效、抓大放小、实质重于形式的原则。
案例介绍
A公司是一家以家具生产、加工、制造和销售为主的家具生产配套公司,拥有10多条专业生产线,随着规模日益扩大,公司及时调整产品结构,逐步向生产出口产品转型,并开发了新品种远销欧美市场,为了谋求更大的发展空间,公司在当地购买了近100亩土地用于兴建新厂区,但由于前期厂房建设占用了部分流动资金,造成资金紧张,而此时公司又承接了一笔总价值1000多万元的出口订单,资金需求量剧增,需要筹措足够的资金购买用于生产的原材料,资金缺口为500万元,因此向担保公司申请贷款担保。那么如何初步设计调研提纲?
调研提纲
调查A公司历史沿革、当前经营状况;
调查A公司的生产制造方式、经营方式、技术实力状况、设备更新状况;
公司管理层信用、素质和经验、主要经历和业绩,以及公司的管理现状,包括内部组织架构、人事管理、财务管理等
了解目前家具加工行业的发展现状,家具行业出口退税情况和人民币升值的影响;
全面调查主要控制人的个人信用及家庭情况,股东背景及结构、经济个人实力和其他经营投资情况;
了解上下游企业情况和销售策略;
核查此次出口交易订单的相关情况;
了解公司过去几年及当期主要经营业绩,核查关键财务指标;
调查银行借款及或有负债情况;
了解公司变现能力较好的资产,做好反担保措施设计及组合方案,并逐一核对
调查资金用途的真实性、合理性;
通过信用网络、法院信息网、银行、海关、金融机构等其他渠道全面调查公司资信状况。
保前信息甄别与风险防范
我们在保前初审和保前调研两阶段中,对企业信息收集、甄别、筛选是担保公司防范风险的基础,分析企业信息的有效性、细节和时效性是担保公司人员保前调查的关键。要有敏锐的洞察力,注重政策法规的细微变化,针对所承办企业的不同性质,了解不同产业政策、行业政策及相关法规,避免因对政策理解不透而造成错误决策。
我们在对企业信息的分析中要关注信息真实性。被保企业没有银行贷款记录,并不代表企业负债比例低,相对于银行贷款,其他负债更具有隐蔽性和不可控性。企业所提供信息的真实性和有效性也需要我们进行独立的核实和判断。
担保公司不可迷信“权威部门”的信息。一则掌握“关键”信息的有关人员的道德风险难以把控;二则某些职能部门为了自身的“政绩”和利益。也可能有意无意误导银行或者担保公司。该类“权威信息”带来的风险往往是致命的,也是担保公司保前调查中要警惕和关注的重点
信息收集与担保业务操作
担保业务调查阶段,对客户信息收集是调查的第一个环节,也是最基础的工作。
1、客户基本情况信息
2、客户生产经营信息
3、客户财务资料
4、借款用途信息
5、所处行业的信息(政策、行业特点、发展趋势等)
6、反担保信息收集
信息应尽可能详尽,主要围绕资产状况、还款能力和还款意愿有针对性收集。