文档介绍：2011年预算汇报(第二轮)2010年12月31日精心整理专业资料,请放心下载1本次预算与第一轮预算汇报差异情况说明第4页,,,-,并削减差旅费支出及管理费不可预见支出等财务费用1,,--4,-4,,请放心下载■第二部分经营利润预算■第五部分生产成本分析2011年预算汇报(第二轮)■第三部分固定资产投资计划■第四部分资金使用及融资计划■第六部分不确定因素提示■第一部分预算编制假设、编制基础说明精心整理专业资料,请放心下载31、预算编制假设xx公司目前处于筹备期,业务计划处于不确定状态。为此,编制年度预算是在如下假设条件下编制的:①时间假设:2011年业务计划时间表项目123456789101112土地及厂房签署购置合同,并付款厂区、厂房改造,并达到可使用状态厂房装修取得土地、房屋产权证书,开始折旧主要设备开始签署购置合同主要设备开始安装调试试生产,并开始批量提供样件第一部分预算编制假设、编制基础说明第1页,共24页精心整理专业资料,请放心下载1、预算编制假设②生产场地的假设:租出——xx公司租用我公司1号厂房,厂房面积5253平方米,租金1元/平米/天;租期12个月。租用——基地总装车间,9562平米,租金1元/平米/天,租期6个月;③现金流计划的假设工资:当月计提,当月下发;利息:当月计提,下月归还;设备购置:按合同金额的10%预留保证金第一部分预算编制假设、编制基础说明第2页,共24页精心整理专业资料,请放心下载2、预算编制基础①%房屋及建筑物30年5%%机器设备10年5%%运输设备10年5%%办公设备5年5%%②预算编制责任部门预算项目编制部门土地厂房购置、改造、装修工程管理部原材料、辅料采购及销售计划采购销售部机器设备购置计划、生产线规划、工艺布局咨询支出计划技术质量部生产、物流运输准备生产制造部、物流部人工成本、各项办公费用支出计划综合办公室税金、折旧、摊销、资金融资计划及利息支付计划财务部第一部分预算编制假设、编制基础说明第3页,共24页精心整理专业资料,请放心下载■第二部分经营利润预算■第五部分生产成本分析2011年预算汇报(第二轮)■第三部分固定资产投资计划■第四部分资金使用及融资计划■第六部分不确定因素提示■第一部分预算编制假设、编制基础说明精心整理专业资料,请放心下载预计利润总额为-4,。2011年预计发生研发费用1,,如果将这部分资本化,预计利润总额为-2,。1、关于收入的说明:按与延锋的合作协议,,作为其他业务收入。第二部分经营利润预算第5页,,,,,-4,-2,,请放心下载2、人工成本情况说明①人工成本构成和预测假设及相关标准预计2011年人工成本为1,。;;;;;。上述预算,主要基于以下假设和标准计算而来:根据目前的人员计划,陆续增加员工,预计到2011年底将达到195名,其中管理人员86名,工人109名。工资:由人力资源部按岗位标准测算;社保和公积金:%计算;补充医疗保险:按工资总额的4%计算;团体意外伤害保险,标准为200元/人暂按人员规划工人109名计算;工资外补贴及福利:由于目前无相关的标准暂按80万元估计。预算并未考虑试用期工资及社保按80%发放的情况。第二部分经营利润预算第6页,共24页精心整理专业资料,请放心下载2、人工成本情况说明②人工成本的分配情况第二部分经营利润预算第7页,%.