文档介绍：摘要业银行的实际情况,指出我国商业银行现行信贷评级方法的不足:打分法单一、定其在本行业中的地位;运用时间序列模型预测企业未来的现金流量,从而测度在贷款以前对贷款企业的信用状况进行评价,是商业银行防范风险的‘个重要环节。本文在对国内外信用风险评价方法的分析和研究的基础上,结合我国商主观性强等。针对这些问题,建立了一套全面的贷款企业信用评价体系。运用因子分析法和二元相对比较法计算贷款企业在本行业中的财务能力排名,更好地确贷款企业未来的还款能力;运用P图扑愦钇笠档奈ピ几怕剩兰破湮约的可能性;从贷款企业的行业风险、经营风险、管理风险、借款人还款意愿等方面对贷款企业的非财务因素进行分析。基于以上对贷款企业的财务指标、非财务因素、现金流量等的计算、分析,本文还提出了综合评价贷款企业信贷能力的打分方法。最后,通过具体案例演示了本文方法的具体运用,并指出了可以进一步研究的方向。关键词:商业银行、贷款企业、信用评价
.猼.,、..’,瓼、,襫.,猣.、、
皇兰兰圭本人所呈交韵学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及同事对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示河海大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、中国学术取得的研究成果。尽我所知,除了文中特别加以标注和致谢的地方外,论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果。与我一同工作的了谢意。如不实,本人负全部责任。论文作者┟:学位论文使用授权说明期刊馀贪电子杂志社有权保留本人所送交学位论文的复印件或电子文档,可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外,学位论文独创性声明:年允许论文被查阅和借阅。论文全部或部分内容的公布ǹ授权河海大学研究生院办理。
第一章概述研究的背景和意义基本概念贫酥泄时臼谐〉目焖俪沙ぃ庞梅缦盏姆治銎兰酆凸芾硪殉晌W时驹俗鞯男课题,建立与国际接轨的信用风险评级方法有助于中国资本市场的健康发展。世界银行对全球银行业危机的研究表明,导致银行破产的主要原因就是信用风险。因此,国际金融界对信用风险的关注日益加强,信用风险评估方法不断推陈出新,管理技术日臻完善,许多定量技术、支持工具和软件己付诸商业应用。我国银行现行的对贷款企业信用评价方法过于单一,主观性强。本文基于此,针对我国现阶段商业银行对贷款企业信用评价中存在的不足,提出一套符合我国国情的商业银行对贷款企业信用评价的方法,旨在帮助我国商业银行蒋所面临的信用风险减畹统潭龋┪,从词源学上看可以追溯到拉丁语“誷”,意思是:“在海上遭遇遗失或伤害的可能性”、“危险”或“避免的东西”。经济学界对风险的定义可谓众说纷纭,莫衷一是,总起来说可以分为两大类:⑾烈宸缦蘸凸阋宸缦决策理论学家把风险定义为损失的不确定性,这就是风险的狭义定义。日本学者龟井利明认为,风险不只是指损失的不确定性,而且还包括盈利的不确定性。这种观点认为风险就是不确定性,他既可能给活动主体带来威胁,也可能带来机会,这就是广义的概念。我国台湾学者宋明哲把风险定义分为“主观说”和“客观说”两大类。“主观说”是基于个人对客观事物的主观估计来定义的,强调“损失”和“不确定性”。“客观说”把风险视“主观说”的代表是美国学者罗伯特·梅尔,他把风险定义为“风险即损失的不确定性”。所谓不确定性,则是指人们对每次事故所造成的损失在认识上或估计上的差别。这种不确定性包括:发生与否不确定,发生时间不确定,发生状况不确定以及发生结果之程度不确定。“客观说”的代表是威廉姆斯利赫恩斯,他们在《风险管理与保险》这一台著中将风险定义为“在给定情况吞囟ㄊ奔淠冢切┛赡芊⑸慕峁涞牟钜臁薄2钜煸饺耍缦赵饺耍反之,越小,风险越小。若有多种结果,则每一结果有其相应的概率。如果只有一种结果,则无风险可育。实际上,“主观说”和“客观说”都只是将风险与损失相联系,而没有将风险与有利的跨入世纪的中国正成为国际经济金融循环体系中日益活跃而重要的一员。中国加入⒅鞴鬯岛涂凸鬯为穿观存在的事物,可以用客观尺度来衡量。~面相联系。冈此,在本质上部属于狭义的风险定义。风险在经济领域表现为未来收益第二不确定性,还可能是获得超出预期收益的可能性。由此可见,风险绝不仅仅是指损失,而是损失与价值的统一体。综上所述,所谓“风险”是指人们对未来行为预期的不确定性而可能导致的结果与预期目标发生的偏离程度。这里的偏离程度包括正反两种可能。从风险防范的角度来说,则把侧重点放在“损失”上。
.桃狄行庞梅缦侵附杩钊恕⒄⑿腥嘶蚪鹑诮灰锥苑接捎诟髦衷虿荒芡杲鹇脑贾率菇鹑水平、收益能力等,它涉及贷款发放、债券投资、表外业务、衍生工具等多种金融括动。如果金融机构不能按期足额收回金融合同约定的现金流,那么对金融机构来讲就面临