文档介绍：山西科达自控股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 主办券商苏州工业园区星阳街5号二〇一四年十月山西科达自控股份有限公司公开转让说明书 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》等相关规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责, 由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。山西科达自控股份有限公司公开转让说明书 2 重大事项提示公司在生产经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注: 一、行业风险公司专业提供自动控制整体解决方案以及“物业式”专业服务,产品主要应用于矿山生产自动化及市政管理自动化领域。目前公司客户主要集中于煤炭行业内的大中型企业,煤炭行业整体的发展状况对公司有着重要的影响。近年来,我国经济进入转型升级期,逐步淘汰高耗能产业的落后产能,控制煤炭消费总量,抑制了煤炭需求,煤炭价格有所下滑。受此影响,煤炭生产企业的开采和投资受到了一定的影响,减少、延缓了煤炭生产企业对生产系统进行自动化升级改造的需求。近两年来煤炭行业景气度下降已经对公司的销售收入及销售回款构成不利影响,如果未来煤炭行业景气度持续下降,将对公司的经营发展构成不利影响。二、客户集中度较高风险公司主要客户为煤炭行业大中型企业。近年来,煤炭行业兼并整合促使煤炭行业集中度进一步提升,也导致了公司客户集中度较高。报告期内,%、%、%。虽然大客户、大合同战略符合公司的发展方向,但客户集中度较高仍将对公司的生产、经营产生较大影响,若大客户与公司的合作关系发生变化,将对公司的业务和经营带来不利影响。三、实际控制人控制不当风险公司实际控制人李惠勇、%的股份。实际控制人可利用其持股比例优势影响公司的人事、生产、经营等决策,虽然公司已经建立了“三会”治理结构以及关联交易回避表决机制等以规范和优化公司治理结构, 山西科达自控股份有限公司公开转让说明书 3 但仍可能发生实际控制人利用其控制地位影响公司的生产经营,对公司和其他投资者将产生不利影响。四、应收账款余额较大风险报告期内各期末,公司应收账款余额分别为11,、15,、 13,,%、%、%;%、%、%。公司应收账款余额较大主要有以下原因: 首先,公司主要客户为煤炭行业国有大中型企业,其采购及付款程序较多, 审批也较为严格,付款周期长。其次,近年来煤炭行业景气度下降也对公司的回款造成一定压力。第三,公司产品安装完成后需要一段时间的试运行,且客户一般要求按照合同金额的一定比例预留一部分的质量保证金。随着公司业务规模的持续扩大以及产品市场的不断拓展,应收账款余额有可能进一步增加。虽然公司下游客户实力雄厚,但若公司主要客户的经营情况和资信状况发生变化,较大金额的应收账款仍将加大未来发生坏账的风险。五、经营活动现金流风险报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额分别为-、-1,、,2012年、2013年经营活动现金流量净额为负,其原因见上述“应收账款余额较大风险”。随着公司生产经营规模的不断增长,经营活动现金需求也将进一步增加,公司存在经营活动现金流量不能持续改善的风险。六、税收优惠风险公司于2011年8月取得国家高新技术企业证书,有效期为三年。根据《关于印发<高新技术企业认定管理暂行办法>的通知》和2008年1月1日起实施的新《企业所得税法》,公司享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策,按15% 的税率缴纳企业所得税。根据《关于高新技术企业资格复审期间企业所得税预缴问题的公告》(国家税务总局公告2011年第4号)规定,高新技术企业在通过资山西科达自控股份有限公司公开转让说明书 4 格复审之前,其当年企业所得税暂按15%的税率预缴。公司已于2014年6月向高新技术企业认定管理机构提出高新技术企业资格认定申请,审查通过后还需公示、备案,才由认定机构重新颁发高新技术企业证书。如果未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策或公司不再符合高新技术企业认定条件,将会对公司未来的