文档介绍：福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司 Fujian Excellence Honcha Environmental Intelligence Equipment CO.,LTD. 公开转让说明书(申报稿) 推荐主办券商二零一五年一月福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司公开转让说明书挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 2 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、实际控制人控制不当的风险截至本公开转让说明书签署之日,公司实际控制人傅志昌通过鸿昌投资间接控制公司 70% 的股权,处于绝对控股的地位,同时,傅志昌担任公司董事长兼总经理。尽管公司目前已经建立了较为完善的法人治理结构和制度约束机制,能够有效维护公司及其他股东的利益。但是,由于公司实际控制人在股权控制和经营管理等方面对公司存在较强的影响力,若其通过行使表决权、管理职能或任何其他方式对公司经营决策、董监高的安排、对外投资、资产处置等方面存在控制不当的行为,可能对公司及其他股东的权益产生不利影响。二、原材料成本波动的风险钢材为砌块自动成型装备的主要原材料之一,其成本占营业成本比例较大, 钢材采购价格的波动直接影响公司营业成本。近年来,钢材的价格在经济不景气和产能过剩的双重压力下一路下滑, 2014 年全年钢价更是呈现大幅下跌的景况, 价格波动剧烈,钢材价格的波动对公司营业成本有着不可忽视的影响。目前公司通过提高产品售价向下游客户转嫁成本以及在接受订单后缩短原材料采购周期降低成本等措施,在一定程度上削弱钢材价格大幅波动的风险。未来,随着公司生产规模的扩大,公司采购钢材的数量将有所上升,公司可能会进行钢材方面的远期或期货交易以防止钢材价格波动对公司营业成本产生较大的不利影响,但上述措施均不能完全消除钢材价格波动对公司营业成本及盈利能力的负面影响。三、汇率变动风险 201 2 年度、 201 3年度和 20 14 年 1 - 9 月份,公司产品的外销比例分别为 3 福建卓越鸿昌环保智能装备股份有限公司公开转让说明书 3 % 、 % 和 % 。在销售过程中,公司会涉及外汇的收付和相应产生外汇债权债务关系,因此汇率的波动或国家外汇政策的变化在一定程度上会影响公司的盈利水平。目前公司通过在每笔收汇后尽快进行外汇的结算工作,以尽可能降低汇率风险。随着公司经营规模的扩大,公司将可能进一步提高海外客户的预付款比例, 缩短给海外客户的信用期,减少汇率波动的风险。此外,未来公司因海外销售金额增长导致外汇敞口较大时,公司可能将开展外汇掉期或远期等操作,以降低汇率波动对公司的负面影响。四、应收账款发生坏账风险截至 2014 年 9 月 30 日,本公司应收账款为 6,782 .22 万元,其中账龄在 1 年以内的应收账款占应收账款总额的 % , 1 至 2 年的占 % 。账龄在 1 - 2 年的主要是处于质保期的产品的尾款。公司应收账款具有以下特点:账龄绝大部分均在 1年以内,应收账款的质量较好; 2014 年 1 - 9 月、 2013 年度和 2012 年度本公司应收账款周转率分别为次、次和次,应收账款周转正常;应收账款所对应的客户信誉良好, 发生坏账的风险不大。但随着公司业务规模不断扩大,如果不加强对应收账款的管理,公司将面临流动资金周转的压力,并加大坏账损失风险,对公司的经营业绩产生不利影响。五、所得税优惠政策变动风险根据 2013 年 9 月 25 日福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合下发的高新技术企业证书,本公司被认定为高新技术企业,认定有效期为三年。自 2013 年起减按 15% 的税率缴纳企业所得税,优惠期自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止。如公司在 201 5 年后未能继续被认定为高新技术企业,则本公司将从 201 6 年起按照 25% 的税率正常缴纳企业所得税,这将影响公司的净利润水平。 4 福建卓越鸿昌环保智能装备