文档介绍：市场风险丶资产负债和新资本协议
国有商业银行股份制改造高级研修班市场风险、资产负债和新资本协议200?年塘月塘日L
目录七、市场风险模型和度量方法一、资产负债管理概述八、资本管理和Basel资本协议二、资产负债结构管理九、资金转移定价三、流动性风险管理十、市场风险限额四、利率风险管理十一、市场风险IT系统五、汇率风险管理六、资产负债管理系统
资产负债管理、市场风险管理和新协议的关系?资产负债4>管理策略的变动可影响市场风险管理的方向而对风险限额做出调整资产负市场风债管理险管理?业务或外在风险的变化可影响资产负债管理策略?资产负债管理工作综合?第一支柱和第三支柱对市进行资本管理场风险提出相应管理要求l IlBasel Il新协议
第二支柱:监管审察流程四个主要原则:银行应有对总体资本3>及其风险特性进行评估的业务流程1和用以维持其资本水平的策略2监管者应该对银行内部资本充足率的检测及策略进行审察及评估监管者应当期望银行在超过最低法定资本比率下经营,3并且有权要求银行持有超过最低规定的资本为避免资本降至支持指定银行风险特性的最低水平以下,4监管者应在初期加以干预,作出实时的补救行动。
第二支柱对资产负债管理的要求资本充足性评估复杂风险评估内部控制系统监察和汇报最低资本要求的补充满足最低资本要求z第一支柱没有覆盖和没有完全覆盖的风险z内部评级法高级法的批准z作为运营风险暴露的尺度的代替品的总收入z满足对减少风险的最低要求z银行记录上的利率风险z满足内部评级法的最低要求z集中风险和证券化(比如风险转移)z满足第三支柱中的公开要求z信用风险减少后的剩余风险z资产证券化银行发展内部资本计划和管理过程以及结构的管理
目录?七、市场风险模型和度量方法?一、资产负债管理概述?八、资本管理和Basel资本协议?二、资产负债结构管理?九、资金转移定价?三、流动性风险管理?十、市场风险限额?四、利率风险管理?十一、市场风险IT系统?五、汇率风险管理?六、资产负债管理系统
一1. 资产负债管理目标股东价值最大化在可接受的风险限度内使得收益/价值达到最大对资产负债表结构作出持续性策略性资产负债表管理的改进以期符合银行的战略利率风险管理流动性风险管理汇率风险管理确认不利的利率波动趋势并保持银行具备恰当的流动性避免因汇率的变化导致收加以管理使净利息收入和净并为挤兑状况作出筹资策略入和/或资本的不利波动现值损失最小
一2. 资产负债管理体系,. l II资产负债管理目标、指导原则,eg. Basel II资产负债管理的政策资产负债管设定优化理的模式组织结构职责分工分集散中指导业务流程分析工具支持流程固化数据模型信息系统
一3. 资产负债管理的职能分工领先实践资产负债资金部门资产负债管理的大脑:决策制定指导委员会执行销售部门报告与建议资产负债管理分析计划部门未来业务计划及预测为资产负债委员会搜集信息资产负债信息提供部门市场/研发资产负债管理系统市场与竞争对手信息部门数据评估核心银行系统财务数据盈利能力管理系统贷款存款资金信息技术部门…外汇/衍生产品总帐
一4. 资产负债管理和风险管理的组织架构领先实践模式?对银行的整体风险进行管理董事会?管理目标:将风险控制在可接受的程度?管理手段:制定风险承受度和风险管理战略,风险管理委员会制定和监控风险政策和限额行长?从资产负债管理的角度对银行帐簿市场风险进资产负债管行管理理委员会?管理目标:在风险承受度下达到利润最大化?管理手段:调整资产负债结构比例和流动性资产组合,制定内部资金转移定价、审定银行帐簿市场风险限额
组织架构领先实践示例——某欧洲领先银行董事会稽核委员会风险管理委员会稽核部首席执行官资产负债管理委员会信贷政策委员会贷款审批委员会操作风险委员会首席财务官首席风险官首席运营官执行副总裁(若干)信贷审批风险控制风险检查资其首席信贷官公个资财会产信它信操市司人金务计负息清后风市内用作场业金运计核债信科算台险场设风风风务融作划算管贷技部运能监、信险险险理审部门作控操用控控控批门部职作、制制制门
——董事会下的风险管理委员会和稽核委员会?风险管理委员会监控银行的整体风险、决定银行整体的风险策略,其决议通过首席执行官执行?稽核委员会监控银行对风险策略和政策的执行情况,银行的稽核部直接隶属稽核委员会管理,
——在银行的首席执行官下设资产负债管理委员会、操作风险管理委员会、信贷政策委员会等?这些委员会由银行的高级管理人员组成,主要负责审批银行的风险政策?资产负债管理委员会审核银行帐簿的市场风险政策,包括流动性风险政策;——由执行副总裁领导的业务单元或事业部?通过资本配置和风险限额