文档介绍：对外经济贸易大学
硕士学位论文
我国商业银行操作风险实证分析
姓名:包妍
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:温晓芳
20100501
摘要随着金融业的开放,全球化以及银行交易的复杂化,金融机构面临的操作风险程度越来越高。近年来,国际金融业发生了一系列严重的操作风险损失事件,操作风险逐渐引起了监管部门和金融业的高度重视,,首次分别汇总年至年期認的夜猩桃狄泻家股份制商业银行的数据作为样本数据,以实证分析和规范分析为主的研究方法,采用模型法中的收入模型对我国商业银行的操作风险程度进行估计。主要目的是通过测试和评价我国商业银行的操作风险程度,了解我国商业银行的操作风险现状,从宏观和微观角度揭示导致这些风险的原因,最后结合我国金融市场环境,提出有效控制风险的对策和建议。本文研究的结论:无论是国有商业银行,还是股份制商业银行,国家宏观经济的整体运行和银行的不良贷款率对银行的经营效益影响很大,而由于银行中间业务的比重越来越大,上市时间较晚,证券市场和存贷差对我国商业银行的经营效益影响并不显著。根据以上研究的结论,本文提出了以下四点的政策建议:第一,建立风险管理架构,合理安排组织结构;第二,是树立正确的风险管理理念,塑造先进的风险文化;第三,强化自主产品的安全设计和流程安全管理能力设计;第四,推进技术创新,提升系统性能。关键词:操作风险,商业银行,实证分析
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第乱研究背景、,《新巴塞尔协议》在西方国家商业银行开始实施,新协议第一次把操作风险管理纳入商业银行风险管理范畴,并给出操作风险确定定义和计量方法。目前,银行操作风险已与市场风险、信用风险并列为商业银行三大风险,引起全球金融机构的广泛关注。随着全球银行市场的发展,金融管制日益放松,金融技术系统日新月异,银行经营程度越来越复杂,银行机构面临的操作风险则不断地增大。近十几年来,国际上操作风险损失事件频繁发生,许多银行为此遭受了巨额损失。例如,所罗门兄弟公司在年一年,因为内部交易不平衡和账务处理错误而形成诿涝:蛎涝5乃鹗;年英国巴林银行由于交易员的违规操作和非授权交易而破产,损失亿英磅臧拇罄枪褚械脑工越权交易导致损失亿澳元;年路ü艘狄薪灰自蔽シ垂胬秘密进行期指买卖,导致银行损失高达亿美元鹊取T诠冢孀盼夜行改革的深入,我国商业银行操作风险导致的损失事件也不断增多。仅年就发生多起涉案金额超亿元的案件,深圳发展银行原党委书记、董事长周林等耍ス娣糯谠#黄址⒁形シ醋堋⒎中杏泄毓芾碇贫群筒僮鞴娉谭⒎贷款谠#唤恍猩蜓舴中锌突Ь煸崩没闫蓖üù嫱ǘ乙滴衽灿每突资金谠5鹊取8荨督鹑谛畔⒉慰肌甑期报道,,其中中国人民银行穑中国农业银行起,中国建设银行起,中国银行起,其他金融机构起,,也对其声誉造成严重损害,进而影响到银行持续稳健经营,因此各国金融机构不断提升其运作效率和可靠性,加强操作性风险的监控和管理。然而操作风险管理的研究是一个渐进式的元’杨隽萍、沈静,千晓宇等,中国商业银行操作风险研究文献综述与模型选择,工业技术经济,年拢一场趺餮澹荷桃狄胁僮鞣缦展芾恚泄脅话嫔纾甑谝话妫页。趺餮澹荷桃狄胁僮鞣缦展芾恚泄茫簂嫔纾甑谝话妫页。羁P悖翰忧铮荷桃狄胁僮鞣缦展芾砦侍庋芯浚寐厶常甑冢场
过程。巴塞尔银行监督委员会作为国际上金融机构监管部门的合作舞台,就金融机构操作风险管理问题,于年首次发布了《操作风险管理》的咨询文件,并随着银行遭受的操作风险越来越严重,先后进行三次修改,并于年发布《新巴塞尔协议》,最终将操作风险纳入商业银行的风险管理框架之中。国际活跃商业银行从年日已经开始按照《新巴塞尔协议》的要求进行操作风险管理,有些银行已经采用高级计量法进行操作风险计量分析。经过几年的发展,国际上一些大银行己在操作风险管理方面积累了一定的经验,并取得一定的成就。这些银行对操作风险均有系统、全面的认识,并形成了自身独特的操作风险文化和理念。在我国,我国虽还未将操作风险纳入资本计量中,但针对操作风险相应地出台一些措旌。年中国工商银行出台了《操作风险框架》,成为我国金融系统内第一家正式将操作风险的监督管理纳入具体议事同程的银行;中国银监会于年孪路⒘恕豆赜诩尤敕婪恫僮鞣缦展ぷ髁Χ鹊耐ㄖ!罚提出了条操作风险管理要求;中国银监会于年罩贫恕渡桃银行操作风险管理指引》,分别从总则、操作风险管理、操作风险监管及附则等方面为操作银行的操作风险迸一步提出要求。因此,同国外相比,我国在商业