文档介绍：南京理工大学
硕士学位论文
江苏银行常州分行国际业务内部控制体系建设
姓名:王苏
申请学位级别:硕士
专业:工商管理
指导教师:杜玉兰
20090501
摘要关键词:国际业务内部控制体系激励与约束机制面对我国入世后外资银行林立、国有大银行相继上市、竞争不断加剧的新形势,江苏银行常州分行因时而变,确立了战略目标及国际业务的发展战略。本人在完成工商管理硕士课程的基础上,参阅了国内外金融类书籍、期刊和网站,借鉴国内外商业银行的先进经验,在对江苏银行常州分行内外部经营环境及发展条件全面分析的基础上,结合自己工作的需要和常卅中芯U铰蕴岢隽顺V菪泄际业务运营方案,并以次为依据讨论江苏银行常州分行国际业务的内部控制体系建设问题。业务发展,内控先行。国际业务的内部控制应该附属于全行内部控制体系,与全行内部控制体系协调一致。同时,国际业务具有相对独立的业务范畴,其内部控制建设又有自己的特点。本文就江苏银行常州分行自营国际业务发展、及其组织构架体系、风险控制体系、人员激励与约束机制等内容进行了探讨,力求通过建立内部控制体系,促进国际业务规范、稳健、持续发展。江苏银行常州分行国际业务内部控制体系建设硕貉宦畚
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研究生签名:—址曼羔:研究生签名:—毒二雾—一少谀辏峦谷夕口/口年/月心日学位论文使用授权声明声明夕口/口年/月交并授权其保存、借阅或上网公布本学位论文的部分或全部内容。对本学位论文是我在导师的指导下取得的研究成果,尽我所知,在本学位论文中,除了加以标注和致谢的部分外,不包含其他人已经发表或公布过的研究成果,也不包含我为获得任何教育机构的学位或学历而使用过的材料。与我一同工作的同事对本学位论文做出的贡献均已在论文中作了明确的说明。南京理工大学有权保存本学位论文的电子和纸质文档,可以借阅或上网公布本学位论文的部分或全部内容,可以向有关部门或机构送于保密论文,按保密的有关规定和程序处理。研究生签名:/
髀选题背景论文研究对象自身安全、稳健运营的需要,金融机构必须重视内部控制建设。江苏银行常州分行是一家城市商业银行,既有常厍鹑诨构残裕钟凶排ê竦某鞘猩桃狄经过九年的发展,城市商业银行构成了我国金融市场多元化竞争格局的第三梯队,成为金融体系中不可忽视的重要组成部分和最具活力的新生力量。城市商业银行面对自身的许多不足纾耗诳丶壑道砟钊鲜恫怀浞帧⑷辈斡氤潭扔写进一步提高、科技信息建设远未到位、自我更新能力不足、有效防范风险能力待提高、引导和推动金融创新不足等等13址⒄沟幕盍Ρ匦氩欢洗葱虏⑼乜业务经营范围。随着我国对外开放的深入,国际金融业务发展迅速。年经银行业监督管理委员会批准,江苏省内十家城市商业银行合并组成江苏银行。年江苏银行常州分行经江苏银行总行授权批准,成立了国际业务部。新成立的国际业务部是全行管理、操作外汇业务的职能机构,在业务开办之前,必须遵循“风险首位,内控先行”的原则,把防范国际业务风险放在首位,严密内部控制,确保安全运作。在业务正常运作后,还要不断完善内部控制体系,防范各种风险。内部控制是世纪初以来一个重要的管理方法。年,巴塞尔银行监督管理委员会进一步提出:一套有效的内部控制系统是银行管理的关键组成部分,是银行机构安全运行的基础,有利于保证银行机构目标的达成,从而减少预料不到的损失和信誉风险。近年来,国际性的商业银行纷纷设立专门的合规研究部门,指导业内建立健全科学的工作机制。年代末、年代初以来,我国理论界有关内部控制的研究不断深化,理论成果已经在银行业得到了广泛应用。加入后,中国的银行业按照国民待遇原则从地域和服务范围上向国际大银行开放,同时管理手段也需要逐步与接轨。《中华人民共和国银行法》第四条规定:“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则,实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。’’《中华人民共和国银行业监督管理法》第二十一条主张“银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。’’出于监管的要求,以及行特点。而国际业务具有相对独立的业务范畴,其内部控制建设又有自己的特点。本文基于常州分行特色,研究其国际业务内控体系建设。硕士学位论文江苏银行常州分行国际业务内部控制体系建设
论文的主要内容分使用方法分析了江苏银行常州分行开办国际业务的内外部环境与基本条本着“内控先行”的审慎原则,本文对国际业务内部控制进行了研究,在此基础上设计出了江苏银行常州分行国际业务运营方案及其内部控制体系,以指导当前实践。全文由四部分组成。第一部分阐述了内部控制基本原理,分别介绍了内部控制的定义、组成、意义及其原则,回顾和考察了国内银行业在内部控制方面实践,分别对国有、股份制和城市商业银行内部控制现状进行了评价。第二部件,进一步明确了发展国际业务的必要性及意义。第三部分根据江苏银行常州分行具体情