文档介绍：浙江大学
硕士学位论文
巴塞尔新资本协议与我国商业银行风险管理
姓名:叶晓青
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:黄燕君
20060601
摘要根据巴塞尔协议体系与商业银行风险管理的关系,本文将新协议出台以的前巴塞尔协议体系分为三个发展阶段,即:银行国外机构的风险管理阶段、以资本充足率为核心的银行风险管理阶段、银行全面风险管理初步探索阶段。本文认为《巴塞尔新资本协议》的商业银行风险管理理念既与原有的巴塞尔协议体系一脉相承,又有大胆的创新与突破,它将引领商业银行风险管理进入崭新的阶段。通过对《巴塞尔新资本协议》的深入解读和提炼,本文认为新协议的商业银行风险管理新理念主要包含两个方面,即:全面风险管理新理念与风险评估新理念。一方面本文根据新协议的全面风险管理新理念,构筑了商业银行全面风险管理体系,它由一个中心与三个层次构成,“一个中心”指以商业银行的资本充足率为中心,“三个层次”分别是:风险管理类型、风险管理流程和风险管理制度。另一方面,本文归纳总结了新协议的风险评估新理念,将其概括为:风险评估方法定量化、风险评估模型内部化和风险评估方法灵活化。从《巴塞尔新资本协议》的商业银行风险管理新理念出发,本文对我国商业银行的风险管理现状进行了深入考察。首先,本文通过实证分析,研究资本充足理类型、风险管理流程、风险管理制度及风险评估技术等多个角度,寻找我国商最后本文根据《巴塞尔新资本协议》蕴含的“一个中心,三个层次”的全面风险管理新理念,以及定量化、内部化、灵活化的风险评估新理念,结合我国商业银行的风险管理现状与特点,为我国商业银行构建全面风险管理体系提出了若干建议。本文认为我国商业银行构建全面风险管理体系首先必须明确总体思路,其次应当把握重点,巩固已有成果,改善薄弱环节。此外,我国商业银行还可以将上市融资,引入战略投资者,作为实现全面风险管理的突破口。关键词:巴塞尔新资本协议风险管理商业银行率与我国商业银行经营风险之间的关系,验证了新协议提出的以资本充足率为核心的商业银行风险管理理念在我国的适用性。其次,本文从资本充足率、风险管业银行在风险管理上与《巴塞尔新资本协议》的差距。浙江大学硕士学位论文巴塞尔新盗本协议与我国商业银行风险管理
甌.,,.;:籸甌甇瓼浙江大学硕士学位论文巴塞尔新资本协议与我国商业银行风险管理
签名:呵积簀嘶朗,论文原创性声明本人郑重声明:所呈交的学位论文,是本人在导师指导下,独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体己经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。巴塞尔新资本协议与我国商业镶行风险管理
年,巴塞尔委员会成立于瑞士。在成立至今的三十多年中,巴塞尔委员会陆续发布了一系列与银行业监管相关的协议和文件,逐步形成巴塞尔协议体系。它所确定的国际银行业监管准则逐步被一百多个国家的监管当局所接受,已经成为世界性的标准与原则。同时,巴塞尔协议体系与商业银行风险管理相辅相成,协同发展。巴塞尔协议既反映了商业银行风险管理的最新成果,又推动商业银行风险管理不断向新的阶段迈进。年眨殴ú剂恕栋腿伦时拘椤贰P滦槎砸幸监管提出了全新的要求,从原来对商业银行资本充足率的单一监管,转变为对最低资本要求、监管程序和市场纪律这“三大支柱”的全方位立体式监管。通过对《巴塞尔新资本协议》的深入解读,笔者发现《巴塞尔新资本协议》在完善了银行业监管框架的同时,还蕴含着商业银行风险管理的全新理念,它将改变现有的商业银行风险管理模式,引领商业银行风险管理进入崭新的阶段。致同意分三步简化实施巴塞尔新协议,并建议美国的大型国际活跃银行率先采用盟作为一个整体将全面实旌《巴塞尔新资本协议》,实施的范围不仅包括所有信贷机构,而且包括投资银行。澳大利亚、新加坡和香港等其它一些发达国家和地区,也表示将实施《巴塞尔新资本协议》。此外,印度等一些发展中国家为了提虽然我国银监会在《对巴塞尔新资本协议的意见和建议月分指出,“至少在十国集团年底开始实施新协议的几年内,我国仍将继续执行年的资本协议趺骺担”,但是在当前全球经济一体化的背景下,《巴塞尔新资本协议》依然将对我国银行业产生巨大影响,新协议中所蕴含的商业银行风险管理的新理念也将对我国商业银行提出新的挑战。如何适应巴塞尔新资本协议变动,相应改进和调整我国银行风险管理与资本配置工作,提高银行风险管理水平,己成为我国银行业的当务之急。因此在《巴塞尔新资本协议》自从《巴塞尔新资本协议》颁布以来,世界各国都做出了积极反映。“在美国,三家银行监管机构0畲⒈肝被帷⒘0畲婵畋O展竞突醣壹嗬硎一新协议中的内部评级高级法和操作风险的高级计量法己病せ艨耍。”欧高本