文档介绍：中国石油大学(华东)
硕士学位论文
巴塞尔新资本协议下我国商业银行的操作风险管理研究
姓名:李伟娟
申请学位级别:硕士
专业:工商管理
指导教师:魏振香
20100501
要摘伴随着金融衍牛品的日益发展,金融机构面临的风险日益突出,近年来金融大案频频发生,给国内外的银行带来了巨大的损失。年爆发的全球金融危机以及雷曼兄弟银行的倒闭更是给银行业敲响了危险的警钟。以巴塞尔银行监管委员会为代表的国际性监管组织一直十分关注金融机构经营管理中的操作风险,年掳腿屑管委员会正式出台了《巴塞尔新资本协议》,目前,国际银行业在这一领域已经取得了一定的成果,一些国际活跃银行和操作风险大的银行已经建立了操作风险管理框架,而中围商业银行虽然已经认识到操作风险管理的重要性,也已经采取了一些防范和管理的措施,但与国外的商业银行比起来,仍然有相当大的差距。本文旨在以巴塞尔新资木协议为理论依据,以国际大银行先进的操作风险管理经验为实践指导,通过查阅大量文献以及相关新闻报道搜集我国商业银行的相关资料分析我囡商业银行操作风险管理的现状,包括围家政策的变化和操作风险事件的特征,并分析造成我国操作风险管理落后的原因。然后通过借鉴德意志银行和美国银行的经验并结合东营市工商银行的做法,提出了改进我国商业银行操作风险管理的对策建议,重点介绍了内控的具体步骤,目的在于尽量减少我国商业银行操作风险事件的发生。关键字:商业银行;操作风险管理;巴塞尔新资本协议
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指导教师签名:———雩獬学位论文作者签名:—爿日期:咖妇沙盔⒖日期:‘劬年夕侗厶年,月关于学位论文的独创学位论文使用授权书阳日本人郑重声明:所呈交的论文是本人在指导教师指导下独立进行研究工作所取得的成果,论文中有关资料和数据是实事求是的。尽我所知,除文中已经加以标注和致谢外,本论文不包含其他人已经发表或撰写的研究成果,也不包含木人或他人为获得中国石油大学6或其它教育机构的学位或学历证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对研究所做的任何贡献均已在论文中作出了明确的说明。若有不实之处,本人愿意承担相关法律责任。本人完全同意中国石油大学6有权使用本学位论文ǖú幌抻谄溆刷版和电子版褂梅绞桨ǖú幌抻冢罕A粞宦畚模垂娑ㄏ蚬矣泄夭棵送交学位论文,以学术交流为目的赠送和交换学位论文,允许学位论文被查阅、借阅和复印,将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,采用影印、缩印或其他复制手段保存学位论文。‘保密学位论文在解密后的使用授权同上。学位沦文作者签名:日期:
第虑言研究背景和意义国内外研究现状银行一法国兴业银行没有因危机倒闭,却因为旗下的一名交易员从事巨额欺诈交易而给步较晚,对操作风险的重视不足及认识的片面性,对操作风险的研究比较落后。国外商代开始的,主要源于巴林银行的倒闭。下面将介绍一下国外的研究情况:主要有以下几况下如何基于损失分布法的各种高级测量方法来选择从事操作风险资本的测算,为银行世纪年代以来,操作风险给银行金融机构带来了巨大的损失,引起社会及金融界的普遍关注。下面本文将从国外和国内两方面介绍一下近几年的损失的数据。从全球操作风险事件看:年英国巴林银行里森舞弊,导致有着嗄昀返陌土忠行破产;年暴露的日本大和银行井口俊英舞弊,导致该银行亿美元的损失和亿美元的罚款;年暴露的联合爱尔兰银行鲁斯纳克舞弊,导致该银行亿美元的损失:年金融危机席卷全球,而以先进的衍生品交易管理著称的法国第二大上市该银行造成了亿欧元的损失。从国内看:我国商业银行在到年期间发生的由于操作风险造成的损失高达万元【俊U庑┩臣剖炙淙煌臣票曜己屠源渠道不同,但却从~定程度上反映了完善操作风险管理的紧迫性。年眨砂腿被嶂贫ǖ陌腿伦时拘檎焦ú迹⒍ㄓ年年底开始实施。新协议把操作风险列入银行业的三大风险之一,标志着操作风险管理时代的来临。年拢泄嗷嶂飨趺骺当硎荆爸泄拇笮蜕桃狄薪年左右实施这项新协议,如果进展顺利,,将逐步实施巴塞尔新资本协议的第二支柱和第三支柱】。目前我国的商业银行由于对操作风险管理起业银行由于接触巴塞尔新资本协议的时间比较早,风险的认识比较完善,对其研究也比较透彻,因此通过分析巴塞尔新资本协议和国际先进银行的实践经验,对于提高我国商业银行的操作风险管理有很强的理论意义和现实意义。.庋芯肯肿国外关于操作风险管理的研究比较多,起步也比较早,基本上是从二十世纪九十年个方面:以德意志银行的V饕W髡叩娜嗽北嘈戳,这本书贯彻了巴塞尔新资本协议关于全面风险管理的思想【。分析了在内部数据充足和不足的情中国石油大学6硕二貉宦畚:—
风险度量的另一个方法——贝叶斯方法,这种方法可以将风险管理的控制机制与度量有机结合起来,具有很大的灵活性,方便进行情景模拟的分析。的度量并进行了