文档介绍：第一讲_个人信用与企业信用管理概述
个人信用和企业信用管理
国际工商管理学院
20101>.09
第一讲概述
教材和参考书目
指定教材:
关伟、《企业信用管理》、中国人民大学出版社,2009年12月
李曙光、《个人信用评估研究》、中国金融出版社,
参考书目:
1、刘俊剑、《信用管理实务教程》、中国金融出版社,
2、陈跃华、《上海社会信用制度汇编》、上海科学技术文献出版社、
3、朱毅峰、《信用管理学》、中国人民大学出版社、
4、Cecil 信用管理手册,中国人民大学出版社,
考核形式
平时成绩 40%
出勤 10%
作业/课程报告 30%
期末考试(开卷) 60%
课堂要求
纪律
练习
第一讲信用
支付宝?!
次贷危机风暴---一场严重的信用危机
信用的概念
信用一词是舶来品,最初起源于梵文crad do, crad梵文解释为信任,do 是拉丁动词我给予的意思(I Place )。后来演化成拉丁语的credo( I believe我相信) ,到英语中就成为Credit。
《中国大百科全书》将信用解释为借贷活动,是以偿还为条件的价值运动的特殊形式。
信用是在商品生产和货币流通条件下产生的以商品赊销或货币借贷为形式的经济关系,以偿还为条件的价值运动,是贷和借的运动,是货币、商品、服务之间有条件让渡的独特形式的运动。在这个运动过程中,商品、服务的使用价值的让渡和商品价值的实现分离开来,表现成为债权、债务关系,债权方通过一定的信用形式实现对债务方的授信,一旦债务关系形成,就标志着信用产生了。
信用的概念和内涵
1999年版《辞海》信用的三种含义
一是“信任使用”;
二是“遵守诺言,实践成约,从而取得别人对他的信任”;
三是“以偿还为条件的价值运动的特殊形式,多产生于货币借贷和商品交易的赊销和预付之中,其主要形式包括国家信用、银行信用、企业信用和消费信用。”
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社会学极角度
经济学和金融学角度
信用的内涵
从社会学角度, 作为道德范畴的信用,其内涵是信任、诚信;——广义的信用概念
从经济学和金融学的角度,作为经济活动中的信用,其内涵是以偿还和付息为基本特征的借贷行为。——狭义的信用概念
信用的内涵
作为道德范畴的信用,是一切社会活动和经济活动的基础。
经济和金融范畴内的信用是与商品生产、货币流通、市场贸易、资本借贷等市场经济关系相联系的范畴。在市场经济中,信用主要表现为资本借贷运动,是资本价值运动的一种特殊形式。
信用的内涵
信用是一个多侧面、多层次的概念,最广义的信用基本内涵是指信任
。各种信用都是以信任为基本内容的,可以从以下四个层次来理解信
用的内涵:
信用是一种心理现象——信任和安全感
强调是否信任以及信任的程度,这种心理现象最终表现为人与人之间的社会关系,并由此构成整个社会运行的信用环境。
信用是一种能力——商品交换过程中,交易的一方以未来偿还的承诺为条件,获得另一方财物或服务的能力。
信用是一种以盈利为目的的投资活动。信用的直接表现为所有权的转移交易,其表现形式为实物投资与货币投资。
信用是一种有时间间隔的经济交易活动。信用是在交易中形成的债权债务关系,债权债务关系发生在先,经过一定的时间间隔后,通过债务履行,债权得以实现。
几个相关概念
征信(Credit Checking, Credit Investigation)
狭义:泛指了解、调查、验证他人信用;
广义:除上述,还包括对企业或个人内部的诊断综合报告
资信=资信评估
对某一特定的对象(企业、个人)等的偿债能力和偿债意愿进行全面评价的过程。
证券评级、企业信用评级、消费者评级、特定信用关系评级
诚信
道德概念,诚实守信
信用经济
在市场经济中,信用与商品生产、货币流通、市场贸易、资本借贷等市场经济关系相联系,主要表现为资本借贷运动,是资本价值运动的一种特殊形式,也是现代市场交易的必备要素。
经济领域中的信用大都是指形成债权债务关系的信用活动。
信用经济
信用经济时代最突出的特点是“信用”取代“货币”成为经济活动当中最主要的支付形式。信用经济对活跃市场经济、扩大市场规模、减少流通费用、增强企业竞争能力等方面有着广泛而积极的意义。一个的高低在某种意义上决定了其整个经济运行的效率,并最终影响经济发展的水平。
信用经济
信用是现代市场经济运行的基础, 在现代市场经济中,任何经济交易行为都是以信用为前提条件的。
信用经济是市场经济发展的高级阶段。
市场经济形态的演进
物物交换为主
货币经济时期
信用经济时期
自然经济时期
货币作为