文档介绍：广州凯盛电子科技股份有限公司公开转让说明书推荐主办券商(湖北省武汉市新华路特 8号长江证券大厦) 二〇一六年一月广州凯盛电子科技股份有限公司公开转让说明书 1 挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。广州凯盛电子科技股份有限公司公开转让说明书 2 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: ( 一)实际控制人不当控制的风险涂道平持有公司 22,976,820 股股份,占公司股份总数的 % ,且担任公司董事长兼总经理,为公司控股股东、实际控制人。因此,涂道平在公司决策、监督、日常经营管理上均可对公司施予重大影响。公司存在实际控制人利用控股股东和实际控制人在公司的决策地位对重大事项决策施加影响,从而使得公司决策存在偏离未来中小股东最佳利益目标的风险。(二)公司治理风险股份公司设立以来建立健全了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的法人治理机制,制定了适应企业现阶段发展的内部管理制度和风险控制体系。但由于股份公司成立时间很短,各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,并在生产经营中不断完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,人员不断增加,特别是公司在股转系统挂牌后,对公司规范治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续健康发展的风险。(三)市场风险随着产业更新换代的快速发展和技术更新, PC 电源市场可能会受 PC 行业面对笔记本市场与平板电脑市场竞争而导致整体下滑所带来的影响,同时,随着社会发展及人民生活水平的提高,消费者对产品质量及体验要求日趋提高, 若公司无法满足消费者更高需求,将产生一定风险。此外 LED 照明行业因进入门槛不高, 可能会导致市场出现饱和状态而影响对 LED 电源的供给与需求,在竞争激烈的状态下,对行业的利润会造成较大影响,行业未来发展不确定性因素增大。广州凯盛电子科技股份有限公司公开转让说明书 3 (四)技术风险电源行业对企业自身的技术储备和研发能力有着较高的要求,伴随着新兴产品更新换代速度日趋加快,若企业不能准确地把握行业技术的发展趋势,不能及时将新技术运用于产品开发和升级,不能持续提升自身的研发技术水平,以维护自身的业务的发展,则企业将难以适应市场需求的变化,对公司生产经营产生负面影响。(五)人才风险电源行业属于知识和技术密集型行业,关键管理人员和核心技术人员是公司生存与发展的根本,也是公司核心竞争力的根本所在。但行业普遍存在高素质的技术人员较为短缺且流动性大的特点,随着行业的日益发展,行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。如果公司不能吸引到业务发展所需的高端人才或者公司核心骨干人员流失或研发成果失密或受到侵害,将对公司经营发展造成不利的影响。(六)税收优惠政策变化的风险根据《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技术企业认定管理办法》等规定,企业通过高新技术企业认定,可享受税率为 % 的企业所得税优惠。广州凯盛电子科技有限公司于 2014 年10月9日取得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书, 证书编号为 GF201444000152, 有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》及其他相关规定,自认定批准的有效期当年开始,可享受按 15% 税率申报企业所得税的优惠,即本公司自 2014 年 10月 9日起至 2017 年 10月 8日期间,企业所得税适用税率为 15% 。根据《高新技术企业认定管理办法》有关规定:高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为 3年,公司应在期满前 3个月内提出复审申请, 不提出复审申请或复审不合格的,其高新技术企业资格到期自动失效。所得税税收优惠到期后公司将申请复审,若能通过高新技术企业认定复审,公司将继续享受税率 % 的企业所得税优惠;若不能通过认定复审,公司适用的企业所得广州凯盛电子科技股份有限公司公开转让说明书 4 税税率将恢复至 % 。如公司未来不能通过高新技术企业认定复审,或虽通过复审但未来该项税收优惠政