文档介绍：福建东方骆驼股份有限公司公开转让说明书福建东方骆驼股份有限公司(住所:成都市高新区交子大道 177 号中海国际中心 B座 17楼) 福建东方骆驼股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 2 福建东方骆驼股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒广大投资者注意以下重大事项: (一)市场竞争风险目前国内服装行业整体处于激烈竞争状态,市场上国内和国际品牌繁多,竞争激烈,同质化现象严重。中国服装行业门槛较低,生产企业众多,产品生产能力过剩,部分产品滞销积压。为了维持生存,许多中小企业采取让价不让市场的方式,且由于大量国外知名品牌的引入,加剧了行业内市场竞争。若公司未来不能进一步扩大市场份额,提升品牌的市场认可度,以及稳固与扩大在核心市场的份额,将对公司的持续增长盈利及经营业务产生不利影响。(二)加盟店管理风险公司目前采取的销售模式是通过地区经销商加盟而实现“东方骆驼”品牌服装的销售,该模式有助于公司节约资金投入、快速占领空白市场、降低投资风险。截至 2015 年 12月 31日,公司全国加盟店的数量为 520 多家。目前加盟商已覆盖全国 10多个省、直辖市、自治区,加盟店的迅速扩张有力支撑了公司经营业绩的增长,未来加盟店仍将是公司的主要销售渠道。公司通过与加盟商签订加盟合同,对加盟店日常运营的主要方面进行规范和指导,但公司目前未向加盟店收取加盟费,且加盟商会根据其实际经营环境和业务目标制订经营计划,其具体业务的开展具有一定的灵活性。若加盟商不能很好地理解公司的发展目标或加盟商的实力跟不上公司发展,将对公司在当地市场的品牌形象和未来发展构成不利影响。(三)销售区域集中风险报告期内,按销售区域划分,公司销售收入主要来源于华东地区, 2013 年至 2015 年 1-10 月,华东地区销售收入分别为 5, 万元、 8, 万元和 8, 万元,占同期营业收入比例分别为 % 、% % ,公司华东地区销售收入占营业收入比例较高且逐年上升。若公司因华东地区服装市场竞争激烈等原因,销售收入下滑,将对公司整体经营业绩产生较大影响,公司存在销售区域集中的风险。 3 福建东方骆驼股份有限公司公开转让说明书(四)应收账款回收风险报告期内,公司各期应收账款余额较大, 2013 年至 2015 年 10月末,金额分别为 4, 万元、 4, 万元和 7, 万元,占同期营业收入的比例分别为 % 、% % ,应收账款占营业收入比例较高,尤其是最近一期应收账款余额。虽然公司的应收账款账龄较短,大部分在一年之内,且主要都是长期合作的客户。但是,若公司主要债务人的财务状况恶化,或因经营不善不能及时回款,则可能造成应收账款不能及时足额收回的风险。(五)存货减值风险报告期内,各期末公司的存货余额较大, 2013 年至 2015 年 10月末,存货余额分别为 5, 万元、 5, 万元和 4, 万元,占公司同期营业成本比例分别为 % 、% % ,存货余额占同期营业成本比例较高。报告期内,公司存货跌价准备的金额分别为 万元、 万元和 万元。虽然公司采用以销定产的模式,存货库龄大部分在一年之内,并且公司对经销商的换货率控制在 15% 左右。但若市场需求不景气或竞争过于激烈,出现加盟商大量换货情况,存货存在可能减值扩大的风险。(六)终端加盟商库存去化风险公司产品通过加盟商实现终端销售,按照公司与加盟商签署的加盟合同,根据加盟商的采购金额不同,公司给予加盟商每款产品一定比例的换货权利(过季未销售的产品换新品),最高比例为 15% 。如公司设计推出的服装因不符合市场需求或不受消费者青睐而导致终端加盟商产品滞销,形成加盟商库存去化风险, 加盟商将出现大面积换货,则可能造成公司旧货积压而产生经营风险。(七)实际控制人不当控制风险李荣南通过晋江投资间接持有公司 % 股权,李宏伟直接持有以及通过晋江投资间接持有公司合计 % 股