文档介绍：11资本市场外汇业务管理资本市场外汇业务管理二零零六年二月二零零六年二月22一、资本市场外汇业务管理二、证券、保险公司的外汇资本金管理三、证券、保险公司的外汇账户管理四、证券、保险公司的外汇业务汇兑管理五、境外上市外资股公司的外汇管理目目录录33(一(一))资本市场外汇业务监管的基本原则资本市场外汇业务监管的基本原则??--------除经批准的境外上市外资股公司募集资金等除经批准的境外上市外资股公司募集资金等可存放境可存放境外,原则上资本项目外汇收入均需调回境外,原则上资本项目外汇收入均需调回境内;内;?? ---- ----境内机构的资本项目外汇收入均应在外汇指境内机构的资本项目外汇收入均应在外汇指定银行开立外汇专用账户;定银行开立外汇专用账户;?? ---- ----资本项下的结售汇和对外支付,除资本金结资本项下的结售汇和对外支付,除资本金结汇由授权银行自行办理外,均需外汇管理局核准方可汇由授权银行自行办理外,均需外汇管理局核准方可办理。办理。一、资本市场外汇业务管理44一、资本市场外汇业务管理(二(二))资本市场外汇业务监管的总体思路资本市场外汇业务监管的总体思路进一步完善证券公司、三类公司外汇管理法规体系,进一步完善证券公司、三类公司外汇管理法规体系,以谨慎管理、防范风险为原则,不断加强宏观经济政策协以谨慎管理、防范风险为原则,不断加强宏观经济政策协调,加强证券、银行、保险与外汇管理之间的政策协调和调,加强证券、银行、保险与外汇管理之间的政策协调和沟通机制,支持资本市场稳健运行,更有效地维护国际收沟通机制,支持资本市场稳健运行,更有效地维护衡和涉外经济安全。55?特征一,证券、保险经营机构,以及三类公司等非银行金融机构开立外汇资本金(即自有资金账户)或外汇经营账户无须外汇局事先审批,但需在规定工作日内将相关信息报外汇局备案。?特征二,非银行金融机构的外汇资本金(或营运资金)的结售汇必须经外汇局逐笔核准。?特征三,境外上市公司外资股公司调回上市募集资金,其开立外汇专户和结汇须经外汇局批准。基本特征一、资本市场外汇业务管理66二、证券、保险公司的外汇资本金要求??《保险业务外汇管理暂行规定》中对保险公司从事外《保险业务外汇管理暂行规定》中对保险公司从事外汇业务的最低外汇资本金作了规定:汇业务的最低外汇资本金作了规定:??具有法人资格的保险公司,人民币资本金在具有法人资格的保险公司,人民币资本金在55亿元以亿元以上(含上(含55亿元)的,应当包括不少于亿元)的,应当包括不少于500500万美元外汇资本万美元外汇资本金;人民币资本金在金;人民币资本金在55亿元以下的,应当具有不少于亿元以下的,应当具有不少于200200万万美元外汇资本金。美元外汇资本金。77三、证券、保险公司外汇账户监管(一)证券公司外汇账户类型?证券公司自有资金账户?投资者(包括境内、境外)外币证券交易结算资金账户(即B股保证金账户)?证券公司投资者(包括境内、境外)外币证券结算备付金账户88?必须将客户托管资产与证券公司的自有资产在经常处于可以判别的状态下保管。?证券公司外币交易结算资金账户、外币证券结算备付金账户应当严格区分境内投资者和境外投资者账户,账户之间不得相互串用。三、证券、保险公司外汇账户监管管理原则管理原则99三、证券、保险公司外汇账户监管1、证券公司自有资金账户----证券公司自有资金账户的收入范围为:外汇营运资金及其利息收入、外汇业务经营所得,或经外汇局批准的其他外汇收入等; ----支出范围为:经常项目外汇支出,以及经外汇局批准的资本项目支出。1010保险公司外汇业务的市场准入和退出管理三、证券、保险公司外汇账户监管2、(境内、境外)投资者外币证券交易结算资金账户 ----境内投资者交易结算资金账户的收入范围:境内投资者从其境内现汇存款账户、现钞存款账户划入的外汇资金,以及从事外币证券交易所获得的外汇资金; ----支出范围为:从事外币证券交易需要支付的外汇和转入其在境内外汇指定银行开立的外币现钞账户;不得汇往境外。境内投资者