文档介绍：银行从业公司信贷第九章贷款审批
银行从业
公司信贷
精讲班
主讲老师:阎敏
第九章贷款审批
第九章贷款审批
前言:本章的内容结构及考点分布
一、本章的内容结构
本章包括三节内容,第一节是贷款审批原则,主要从信贷授权和审贷分离两个方面进行分析。第二节是贷款审查事项及审批要素,重点介绍贷款审查的基本内容和要求以及贷款审批要素的审定要点及管理过程中需要注意的问题。第三节是授信额度,重点介绍授信额度的含义、主要决定因素以及确定授信额度的具体操作流程。
二、本章的考点分布
从新旧教材的比较来看,本章大部分(二、三节)属于(2010年)新增加的内容。因此,从考试的角度讲,本章属于重点章。具体要重视并需要认真掌握的重要考核知识点包括:
第九章贷款审批
■信贷授权的含义、原则与方法;
■审贷分离的含义和一般操作流程;
■贷款审查事项的内容要求;
■贷款审批要素的内容要求;
■授信额度的含义、决定授信额度的主要因素;
■确定授信额度的具体流程。
第九章贷款审批
(一)信贷授权
13>.信贷授权的含义
(1)信贷授权的定义
信贷授权是指商业银行对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展授信业务权限的具体规定。这里的信贷包括贷款、贴现、透支、保理、承
兑、担保、信用证、信贷证明等表内外授信业务。
第一节贷款审批原则
(2)信贷授权的分类
①直接授权,是指银行总部对其业务职能部门或直接管理的经营单位授予全部或部分信贷产品一定期限、一定金额内的授信审批权限。
②转授权,是指受权的经营单位在总部直接授权的权限内,对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限。
第一节贷款审批原则
③临时授权,是指被授权者因故不能履行业务审批职责时,临时将自己权限范围内的信贷审批权限授予其他符合条件者代为行使,并到期自动收回。
(3)信贷授权管理的意义
信贷授权旨在健全内部控制体系,增强防范和控制风险的能力,并有利于优化流程、提高效率,以实现风险收益的最优化。
第一节贷款审批原则
(1)信贷授权应遵循的基本原则
①授权适度原则。实行转授权的,在金额、种类和范围上均不得大于原授权。
②差别授权原则。根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩以及所处地区经济环境等,实行有区别的授权。
第一节贷款审批原则
③动态调整原则。应根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化,及时调整授权。
④权责一致原则。业务职能部门和分支机构超越授权,应视越权行为性质和所造成的经济损失,追究主要负责人及直接责任人的责任。
第一节贷款审批原则
【例题】银行业金融机构信贷授权应遵循的基
本原则包括( )。【2010年真题】
B . 动态调整原则
D . 合理性原则
第一节贷款审批原则
【答案】:ABCE
【解析】在银行业金融机构的实际操作中,信贷授权应遵循的基本原则包括:
(1)授权适度原则。
(2)差别授权原则。
(3)动态调整原则。
(4)权责一致原则。
第一节贷款审批原则
(2)信贷授权确定的方法
信贷授权原则上应根据其风险管理水平、资产质量、所处地区的经济环境、主要负责人的信贷从业经验等闲素,设置一定的权重,采用风险指标量化评定的方法合理确定。
第一节贷款审批原则
(3)信贷授权的方式
①信贷授权的载体
授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。其中授权书比较规范、正式,也较为常用。
②信贷授权的形式
按受权人划分,信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。
第一节贷款审批原则
按授信品种划分,可按风险高低进行授权,如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。
按行业进行授权,根据银行信贷行业投向政策,对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。
第一节贷款审批原则
按客户风险评级授权,即对不同信用等级的客分别授予不同的权限。
按担保方式授权。根据担保对风险的缓释作用,对采用不同担保方式授信业务分别授予不同的权限,如对全额保证金业务、存单(国债)质押业等分别给予不同的审批权限。
第一节贷款审批原则
(二)审贷分离
(1)审贷分离的定义
审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离,分别由不同层次机构和不同部门承担,以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度