文档介绍：XX农村商业银行银行承兑汇票
承兑业务操作规程
第一章总则
第一条为加强银行承兑汇票承兑业务管理，规范业务操作，提高管理水平，切实防范风险，积极促进我行票据业务稳健发展，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》及我行制订的日复审重要空白凭证使用销号登记簿的使用、作废情况，审核作废汇票及未用退回汇票是否加盖作废章，审核汇票销号凭证上登记的作废汇票及未用退回汇票号码与实物是否相符、汇票联次是否完整，并审核重要空白凭证结存数量与汇票实物是否相符；
（七）负责每日根据汇票第一联统计当日本行出票笔数及合计金额，与风险审查岗和票据解付岗进行对账，并作好登记。
第八条票据分中心票据解付岗工作职责
（一）负责出票时在票据系统中逐笔录入承兑申请的票据号码并打印银行承兑汇票，交票据审查岗复审；
（二）负责对空白银行承兑汇票做好防伪识别标记；
（三）负责空白银行承兑汇票的领用、保管，按规定使用空白银行承兑汇票并做好使用销号及登记，对作废汇票和未用退回汇票应立即加盖作废章（汇票上已签章的还须在签章处加盖作废章），并在销号凭证上写明作废汇票及未用退回汇票的张数和号码；
（四）负责每日将空白银行承兑汇票领用、使用的相关凭证移交相关部门；
（五）负责每日将到期解付汇票信息录入票据系统，并与财务会计部做好到期应解付汇票及其他相关凭证的交接工作；
（六）负责每周四在票据系统中导出到期待解付清单与
2431科目明细数据进行核对；
（七）负责每日统计使用的银行承兑汇票张数及作废张数, 与风险审查岗和票据审查岗进行对账，并作好登记。
第九条票据分中心负责人工作职责
（一）负责审批二级支行上报的用信信息、承兑申请、未用退回申请和追加质押申请；
（二）负责对辖内二级支行承兑业务办理情况进行监督；
（三）负责辖内票据系统操作员代码的维护和管理；
（四）负责承兑业务及票据系统操作的培训；
（五）负责全面监督银行承兑汇票业务的审查、审批、出票、解付、查询查复及对账等工作；
（六）负责对票据业务开展情况进行分析、监测，定期向领导汇报，提出票据业务发展的合理化建议；
（七）负责每月不定期对重要空白凭证、收到待解付汇票至少查库两次。
第三章本行银行承兑汇票承兑操作流程
第十条授信出账审批
（一）申请人申请办理差额承兑的，授信是前置条件。二级支行要按我行关于授信业务的相关规定对申请人进行调查后报有权审批机构审查、审批，审批通过并办理完相关担保手续后，报一级支行审查审批用信，具体审查内容如下：
审查纸质授信出账资料。二级支行将授信出账审核表及相关授信出账资料上报一级支行风险管理部审查，一级支行审
查人员重点审查以下内容：
是否按规定签订《综合授信合同》(主合同)，合同要素是否正确、完整、规范，合同是否经有权人签字并加盖单位公章；
是否按规定签订担保从合同，其中，担保方式为抵押的，是否签订《最高额抵押合同》，是否办理相关抵押登记手续; 担保方式为以保证金及定期存单以外的质物，是否签订《最高额质押合同》，是否办理质押登记或交付手续；担保方式为联保的，是否签订《联保业务最高额保证合同》；担保方式为第三方担保的，是否签订《最高额保证合同》；以保兑仓开展业务的，是否签订《厂商银三方协议》；
申请授信出账金额是否在授信审批的限额及担保手续落实的授信金额之内；
是否按规定签订《银行承兑汇票承兑协议》(附件2), 承兑协议内容与用信审批内容是否相符；
授信出账审核表要素与有权审批机构审批同意及对外签订的相关合同内容是否相符；
是否落实有权审批机构审批同意时明确的用信条件。
审查票据系统授信信息。二级支行客户经理在上交纸质授信资料的同时，在票据系统中上报授信信息，由二级支行行长审查并签署意见后，报一级支行风险管理部审查人员审查，一级支行风险管理部审查人员对二级支行在票据系统上报的授
信信息进行审查，审查内容如下：
票据系统录入的授信起止日期与综合授信合同的授信起止日期应一致；
票据系统录入的授信用途与有权审批机构审批同意的授信用途应一致；
票据系统录入的授信金额、授信余额、最高授信总额应在有权审批机构审批的限额及担保手续落实的授信金额之内；
票据系统录入的担保方式与有权审批机构审批同意的担保方式应一致；
票据系统录入的收款人与有权审批机构审批同意的收款人应一致；
票据系统录入的银行承兑汇票承兑协议编号与银行承兑汇票承兑协议的编号应一致。
一级支行风险管理部负责人审查。一级支行风险管理部负责人对二级支行上报的授信资料进行审查并在授信出账审核表上签署意见后报有权审批人审批。
有权审批人审批。有权审批人