文档介绍：上海盛大网络发展有限公司
制定人:财务管理中心
审批:制度管理委员会总裁办公室
编号:(公司)规字 20060717 第 2 号
修订:2006年7月17日
试行:试行期 1 个月
施行:CEO签署之日起试行,试行期满无修订即正式施行
反馈对象:财务管理中心会计核算部经理
CEO签署: 陈天桥
日期:2006年 07月17日
关于差旅费及业务招待费报销的规定
目录
第一章总则
第二章目的
第三章适用范围
第四章差旅费报销
业务招待费报销
指定应用表格
问题与解答
第一章总则
第一条明确员工出差的申请程序,规定差旅借款的报销流程,制定统一的报销表格单据,明确费用的归集与分摊。
第二章目的
第二条明确员工出差申请程序,协助员工进行费用报销。统一表格单据,以便对费用进行及时准确的归集与分摊。
第三章适用范围
第三条盛大集团及子公司之所有员工必须遵从此项制度。
第四章差旅费报销
差旅费主要包括:
——机票
——交通费(出租车、巴士、船票、火车票等)
——酒店住宿(住宿费,上网费)
——住宿补贴
——综合补贴(含伙食补贴、通讯补贴、其他等)
请按以下规定进行差旅申请、借款以及报销:
第四条出差申请
员工因工作需要去外埠出差,应先填写一式三联的《出差申请预算审批表》,待通过相关汇签流程以及经上二级领导审批同意后,方可出差。《出差申请预算审批表》未获审批同意之前,员工一律不得出差。特殊情况下,员工在出差前可以先征得中心总裁/总监口头或邮件批准,但回程后第一个工作日内必须补做流程审批。
审批表格为一式三联。员工如有借款,第一联应附在《借款单》后面;如无借款,第一联由申请人自己保留。第二联应附在费用报销单后。若通过公司预订机票、酒店等,第三联则交采购部保留。
第五条出差时间规定
自员工离开公司日起,至返回公司日止,计算实际因公出差天数。
若出差期间因私事往返其他地区或非工作日停留出差地,必须事先经得上二级领导同意。对于此类出差分为两种情况给予不同报销处理:
出差期间包含非工作日,并经上二级领导确认为由于实际工作需要,则按照正常标准予以报销。
出差期间由于私事往返其他地区或者停留出差地,报销时将处理私事的实际天数从出差天数中扣除,此期间各项费用由个人承担,并且不享受任何出差补贴。
若员工返回公司所在城市时间为下午15:00之前,则必须返回公司报到,如遇特殊情况,应在报销时做出相应说明。
第六条出差借款
为减少员工出差随带过多现金的风险,公司鼓励员工尽量使用信用卡支付,回程后立刻报销。但如有实际需要,员工可按《员工借款制度》申请出差借款。
公司借款原则为:前款不清,后款不借。
员工借款需凭有效《出差申请预算审批表》以及《借款单》,到财务管理中心相关专项办理借款审批手续。为保证资金部有时间为员工准备出差备用金,借款需按《员工借款制度》的相关规定提前通知现金出纳。
为控制大额现金支付的风险,员工借款金额从5千元或以上开始办理,借款金额大于等于一万元人民币则须由中心总监申请办理。
员工借款必须在资金管理部拨付款项后60日内办理核销,逾期未办理核销手续且未提供经审批的书面说明,财务管理中心将提交人事部门,将欠款金额从逾期当月的工资中扣还,直至借款结清为止。