文档介绍：11i Oracle General Ledger:总账管理系统基础
创建日记账分录
日记账分录过账
执行账户查询和追溯Oracle子分类账
冲销日记账分录
导入日记账分录
设置日记账分录
运行日记账分录报表
设置日记账分录的配置文件选项
日记账分录类型
人工日记账分录——大多数会计处理都使用这种基本的日记账分录类型。
冲销日记账分录——用户可以冲销任何日记账分录并将其过账到当前或任何经后要打开的会计期中。
经常性分录——这种分录只定义一次,然后在所生成的每个后续会计期中重复使用。用户可以使用经常性日记账分录来定义自动合并和抵销分录。
成批分配——利用单一日记账分录公式在一组成本中心、部门或其它段之间分配余额。例如,按统计人数分配的租金或按机器工时数分配的管理成本。
日记账创建方法
人工录入
冲销
经常性
成批分配
日记账导入
应用产品桌面生成器
日记账要素
每个日记账分录都具有三个要素
批:一批中的日记账共享同一个期间,批控制总额和批说明都是可选的,如果不输入批名,则必须按日记账调出日记账分录。批信息存储在GL-JE-BATCHES表中。
题头:题头信息给出了单个日记账分录的一般详细信息,如名称、有效日期、来源、类别、币种、说明和控制总额。将相关的行归为一个日记账分录。一个日记账分录中的所有行必须使用相同的币种并属于同一个类别。
行:日记账行指明日记账分录的会计信息。除预算类日记账分录和统计类日记账分录外,其它日记账分录的借项总额必须等于贷项总额。
将日记账分批
可以将具有共同属性的日记账分录成批.
如果需要,可以通过在“查找日记账”窗口中选择“新建日记账”来直接输入日记账,而不必创建批。系统会为用户创建批名,批名由来源与批标识和系统日期共同组成,其格式为Manual<批标识><日期>
批可包含任意多个日记账分录。
一批中的所有日记账必须位于同一个会计期内。用户可以只将日记账输入到当前或将来可输入的会计期内。
如果将一个日记账分录过账,则整个批也实现了过账。
冲销时,可以选择是冲销批中的所有分录,还是只冲销一个日记账。
如果使用了“暂记过账”,则可以将借项和贷项不平衡的日记账分录过账,差额将会过账到暂记账户中。如果未启用暂记过账,则无法将平衡的日记账分录过账,但统计或预算部分除外,因为此类分录不必在平衡后过账。
人工日记账分录
可以直接将人工日记账分录输入到GL中,典型的人工日记账分录包括:
本位币分录——在打开“输入日记账”窗口后,本位币将作为默认币种显示。
外币分录——要输入外币日记账,要指定要使用的币种并输入折换信息。
统计分录——选定STAT作为该日记账的币种,统计分录可以不平衡。
公司间往来分录——输入公司间往来事务处理。GL系统会根据用户在“公司间往来账户”窗口定义的账户,自动创建平衡公司间往来日记账行。
执行其它日记账活动
冲销日记账:在提示后选择冲销期间,冲销方法包括“转换借项/贷项”或“红字冲销”。
更改期间:可以更改任何分录的期间。
过账:选择此按钮可以启动并发进程,以便将人工过账分录过账并更新账户余额。只有在将配置文件选项“日记账:允许在日记账分录期间进行过账”设置为“是”的情况下,才能在“其它活动”窗口进行过账。用户还可通过定位到“过账日记账”窗口,将日记账分录过账。
资金活动:如果账套启用了预算控制,用户可以对日记账分录执行以下附加操作,检查资金、保留资金、查看结果。
过帐日记帐
有三种方法可以过帐日记帐批。
批过帐:定位到“过帐日记帐”窗口可以将一组日记帐批过帐。
(N)日记帐>过帐
人工过帐:从“日记帐”窗口或“批”窗口选择“其它活动”按钮,可以在录入时将日记帐批过帐。只有在已将配置文件选项“日记帐:允许在日记帐分录期间进行过帐”设置为“是”的情况下,此选项才可用。对日记帐进行过帐时,Oracle General Ledger将把一批中的所有日记帐过帐。您不能将一批中的单个日记帐分录过帐。
(N)日记帐>输入(B)其它活动
自动过帐:运行“自动过帐”程序以按照所制定的计划将日记帐批自动过帐。
(N)设置>日记帐>自动过帐
日记帐批过帐
用户可以将实际、预算和保留款日记帐批过帐。
对于以下余额类型,批的“过帐状态”必须是“可过帐”,并且“期间状态”必须为“打开”:
实际:打开期间
预算:在打开的预算年度中的期间
保留款:最后保留年度内的最后期间前的任何期间。
如果可行,检查日记帐分录批的“控制总额”。如果输入的借项总额与该批的控制总额不匹配,总帐管理系统不会将日记帐批过帐。
更正批过帐错误
对批进行复核以确定过帐错误。不可过帐批的一般解释包括:
控制总额违例
正在过帐未打开的期间
日记帐分录不平衡
更正有关错误并从“其它活动”窗口将批过帐。