文档介绍：瑞安市级预算单位***竞争性存放管理
暂行办法
第一章总则
第一条为规范***存放管理,实施***竞争性存放,建立***存放银行选择的竞争择优机制,发挥市场在公共资源配置中的决定作用,引导银行业更好地围绕市委、市政府重点工作,服务地方经济发展,进一步助推我市金融综合改革工作。强化从源头上预防和治理***,防止利益冲突和利益输送,根据有关法律、法规和《省委办公厅省政府办公厅关于防止领导干部在***存放方面发生利益冲突和利益输送的办法》等有关规定,结合本市实际,制定本办法。
第二条本办法所指***是指预算单位取得的各类财政资金、上级补助资金、自有资金和代管资金,以及履行政府职能管理的政府性资金等。***存放管理包括单位银行账户管理和资金存放管理。
第三条本办法适用于与市财政部门有经费领拨关系的市级各部门及所属行政事业单位、财政经常性资助的社会团体、政府授权代行政府职能的其他机构(以下统称为“市级预算单位”)。
第四条市级预算单位***存放管理应纳入各单位“三重一大”集体决策事项,由领导班子集体研究决定,并对本单位银行账户申请开立、使用及资金存放的合法性、合规性、安全性负责。
第五条市级预算单位银行账户作为***存放的载体,其开立、变更、撤销,实行市财政局审批、备案,人民银行核准制度;定期存款存放实行市财政局报备制度。
第六条市级预算单位须由单位财务机构统一办理资金存放和银行账户的开立、变更、撤销手续,并负责使用和管理。
第二章银行账户的设置
第七条市级预算单位按规定可开立的银行账户分为基本存款账户、专用存款账户、一般存款账户。
(一)基本存款账户。
基本存款账户指市级预算单位因办理本单位财政性资金、自筹资金以及往来资金等的日常转账结算和现金收付等业务开立的银行账户。
(二)专用存款账户。
专用存款账户指由市级预算单位按照法律、法规、规章或市级以上政府、财政部门文件,对其有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行账户,市级预算单位同一性质的资金凭同一证明文件只能申请开立1个专用存款账户。
(三)一般存款账户。
一般存款账户指市级预算单位为办理贷款转存、贷款归还等与贷款相关的业务而开立的银行账户。该账户不得办理其他资金的收付结算,不得办理现金支取,且有一定使用期限。市级预算单位除因借款需要外,一律不得开立一般存款账户。
第八条一个市级预算单位只能开立一个基本存款账户。市级预算单位所属独立核算的食堂,可以预算单位食堂名义单独开立一个基本存款账户。
第九条市级预算单位按相关规定可以开设下列专用存款账户:党费、团费、工会经费专用存款账户;市级预算单位有基本建设项目的,原则上开设1个基本建设资金专用存款账户;其他特殊情况,按确需原则经批准后开设专用存款账户。
第十条市级预算单位按有关规定从其基本存款账户开户银行以外的银行机构取得的贷款,可在该贷款银行开立一个一般存款账户。一般存款账户根据贷款合同中注明的贷款期限设定账户期限,贷款合同到期,结清本息后,账户必须撤销。
第十一条实行国库集中支付预算单位的有关银行账户开设,按有关规定执行。
第三章银行账户的开立审批与变更
第十二条市级预算单位按本办法规定报经市财政局审批后,方可按规定选择开户银行,开立银行账户。二级以下(含二级)市级预算单位需先经主管部门审核同意。
第十三条市级预算单位开立银行账户时,应填写《预算单位开立银行结算账户审批表》(附件1),注明拟选择开户银行的方式,并提供下列相关材料。
(一)开立基本存款账户的,应提供以下证明材料:
、人事、民政等部门批准本单位成立的文件或事业单位法人证、社会团体登记证;
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,需提供食堂成立文件、食堂负责人任命文件及身份证复印件、预算单位基本存款账户开户许可证复印件。
(二)开立专用存款账户的,除提供基本存款账户开户许可证外,还应提供以下证明材料:
,应提供基本建设项目的立项批准文件;
、团费、工会经费开立专用存款账户的,应提供该单位或有关部门设立有关机构的批文;
,应提供相应的法律、法规、规章或市级以上政府、财政部门文件。
(三)开立一般存款账户的,除提供基本存款账户开户许可证外,还应提供以下证明材料:
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(四)不采用招投标方式选择开户银行的,还应提供其他相关证明材料。
第十四条市财政局对市级预算单位报送的开户申请和证明材料进行合法性、合理性审核,资料提供齐全的,在5个工作日内审核完毕,并在《预算单位开立银行结算