文档介绍：云南司珈尔木业股份有限公司公开转让说明书0云南司珈尔木业股份有限公司公开转让说明书1声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构的负责人保证公开转让说明书财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。云南司珈尔木业股份有限公司公开转让说明书2重大事项提示本公司特别提醒投资者注意特别风险中的下列风险:本节扼要披露特别提醒投资者注意的风险因素。投资者应认真阅读公开转让说明书“第四节公司财务”之“十七、风险因素”的全部内容,充分了解本公司所披露的风险因素。(一)原材料供应风险纤维板行业主要的原材料为三剩物、次小薪材等木质废弃物,属于自然生物类资源,对生长的自然环境要求较高。我国近年来比较重视森林资源的保护,对林产的砍伐制度管理较严,实施砍伐限额和砍伐许可证制度。若云南省内出现较为恶劣的气候条件或者国家进一步限制林产资源的砍伐,公司将面临原材料供应紧张、价格大幅上涨的情况,从而导致公司的盈利能力下降。(二)安全生产风险公司属于林业及木材加工行业,纤维板的主要原材料为三剩物、次小薪材等木质废弃物,辅助材料主要为甲醛、尿素。公司属于所在地区的重点防火单位,火灾危险主要来自原料场和生产厂房。公司虽然制定了严格的安全生产管理制度,报告期内未出现过重大火灾事故,但由于行业的特殊性仍不排除发生火灾的可能性,存在安全生产的风险。(三)税收政策及政府补贴变化风险根据财政部、国家税务总局颁布的《关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》(财税[2011]115号)的规定,公司以三剩物、次小薪材和农作物秸秆等3类农林剩余物为原料生产的木(竹、秸秆)纤维板享受增值税即征即退80%的优惠政策。公司2014年、2013年因为此政策产生的退税金额为2,034,、1,422,,对公司净利润影响较大。若上述税收优惠政策调整或者变化以及税收优惠期满,将对公司的盈利水平产生不利影响。云南司珈尔木业股份有限公司公开转让说明书3公司2013年、,但由于政府补贴具有偶发性特征,所以如果公司未来不能获得政府补贴,将会对公司净利润造成一定影响。(四)产品结构单一风险报告期内,公司向市场提供的产品仅限于幅面为1,220厘米×2,440厘米,厚度为12MM、15MM、18MM的中密度纤维板,产品结构较为单一。如果短期内中密度纤维板市场销售情况不好,将会对公司的经营造成较大的影响。(五)偿债风险截至本公开转让说明书签署之日,公司短期借款余额为69,000,,情况如下:单位:元性质借款银行到期日金额短期借款师宗县农村信用合作联社2016/04/2315,000,,000,,000,,000,,000,,于2015年06月10日到期的24,000,,还款来源系公司在兴业银行股份有限公司曲靖分行的25,000,。2015年04月21日,公司收到聂宏伟以货币形式汇入的增资款2,,用于2015年6月即将到期的短期借款。2015年6月1日向兴业银行新增短期借款1,,借款期限一年。同时,2015年6月10日,兴业银行存单质押到期,已偿还兴业银行的2,,且公司于2015年6月6日用增资款偿还1,,。所以,截至2015年6月12日,公司实际短期借款余额为3,。从目前情况来看,公司经营正常、运营良好、盈利水平提升较快,预期2015年营业收入将继续保持增长。公司将加强财务管理,通过多样化融资方式来保云南司珈尔木业股份有限公司公开转让说明书4证履行偿还到期借款的义务。尽管如此,公司未来仍面临较大不确定性,仍存在一定的偿债风险。(六)每股净资产低于1的风险公司2014年、2013年的净利润分别为-、-,扣除非经常性损益后的净利润分别为-、