文档介绍：天维尔信息科技股份有限公司公开转让说明书天维尔信息科技股份有限公司公开转让说明书(申报稿) 主办券商二〇一四年十一月 i 挂牌公司声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,公司经营与收益的变化,由公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。天维尔信息科技股份有限公司公开转让说明书 1 重大事项提示公司在经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项予以充分关注: 一、行业风险近几年,我国公共安全科学研究和技术研发得到快速发展,初步建立了公共安全科技体系。目前各级政府都很重视公共安全行业的信息化建设,财政投入也逐年加大,行业市场的现状和发展趋势良好。但是,城市公共安全行业内的建设项目通常会受到主管部门计划、要求的影响,对公司制定市场销售、产品研发、资金投入等方面的业务计划产生重大影响。公司主要为消防、公安、安监等政府部门及大型生产制造企业提供应急指挥综合解决方案,较高程度上依赖于国内各级政府对城市公共安全行业内的建设项目的投入状况。如果政府对城市公共安全行业内的建设项目的投资规模大幅下降,将会对公司的盈利能力产生较大的不利影响。二、税收政策变动风险(一) 企业所得税优惠根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)和《国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业认定管理试行办法》(发改高技[2012]2413 号), 《中华人民共和国企业所得税法》第三十六条、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1 号),公司于 2013 年 3月取得《国家规划布局内重点软件企业证书》(证书编号: R-2011-185 ), 并于 2013 年4月2 日在深圳市南山区地方税务局完成备案登记,根据深圳市南山区地方税务局《税务事项通知书》(深地税南备[2013]162 号),公司 2012 年度享受所得税税率为 10% 的税收优惠。根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号) 和《国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业认定管理试天维尔信息科技股份有限公司公开转让说明书 2 行办法》(发改高技[2012]2413 号), 《中华人民共和国企业所得税法》第三十六条、《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]1 号),公司于 2013 年12月获得《国家规划布局内重点软件企业证书》(证书编号: R-2013-243 ), 并于 2014 年1月24日在深圳市南山区地方税务局完成备案登记,根据深圳市南山区地方税务局《税务事项通知书》(深地税南备[2014]47 号),公司 2013 、 2014 年度享受所得税税率为 10% 的税收优惠。(二) 增值税优惠根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4 号)以及《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔 2011 〕100 号),公司销售自行开发生产的软件产品,按17% 税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过 3% 的部分享受即征即退的税收优惠政策。如果上述增值税优惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生较大影响。三、经营管理风险(一)应收账款金额较大的风险截至 2012 年末、 2013 年末和 2014 年 8月末,公司的应收账款净额分别为 8, 万元、10, 万元和 12, 万元, 占期末资产总额的比重分别为 % 、% 和 % 。应收账款的及时收回对公司资产质量和财务状况有积极和正面的影响。报告期各期末,公司的应收账款余额较大,主要原因是:公司主要客户为政府部门, 在签订合同时,通常约定客户在合同签订后支付 20 %- 50% 预付款项,货到时支付 30 %- 40% 的款项, 项目验收合格后支付 30 %- 40% 款,余额 0%- 10% 作为质量保证金。而公司通常在产品安装调试完成,与客户签署系统开通报告,产品进入开通运行状态后确认收入,同时确认应收账款。同时,政府客户的采购特点使公司的营业收入具有明显的季节性特征,项目通常在年初进行方案设计,项目建设集中在年中和下半年,而项目的