文档介绍：浙江熊猫乳业集团股份有限公司公开转让说明书 1 - 1 - I 浙江熊猫乳业集团股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1 - 1 - II 浙江熊猫乳业集团股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 一、产品质量风险公司主要产品为乳制品, 直接关系到消费者的身体健康, 生产过程中出现任何问题,都可能给消费者的身体健康带来危害,给公司的日常经营造成重大影响。近年来“三聚氰胺”等食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视,对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系,严格按照行业、企业标准进行生产,并且将继续加大质量控制的力度,不断完善质量控制体系,对奶源、收奶、运输、生产、配送等各环节进行实时监控,确保产品质量安全。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染,进而发生食品安全事件, 将对公司造成重大影响。二、原材料价格波动的风险公司主营炼乳产品及贸易乳品,上游原材料包括鲜奶、奶粉、椰肉、白砂糖等原材料,构成了公司营业成本的主要部分,报告期内 2012 年、 2013 年和 2014 年 1 - 10 月炼乳类产品的直接材料成本占全部生产成本的比例分别为 % 、 % 和 9 5 . 27 %,椰汁饮料的直接材料成本占全部生产成本的比例分别为: % 、 % 和 8 7 . 34 % 。因此上游鲜奶、奶粉等原材料价格的波动将对公司的毛利率和盈利能力产生重要影响,公司业务面临上游原材料价格波动风险。三、子公司业务投资失败的风险报告期内,公司子公司业务整体表现不佳,其中海南熊猫乳品有限公司(以下简称“海南熊猫”)的椰汁相关业务持续亏损。报告期内 2012 年、 2013 年和 2014 年 1 - 10 月,经审计的海南熊猫亏损额分别为 980, 元、 4,749, 元和 1,787, 元,截至 2014 年 10 月 31 日,海南熊猫总资产和净资产分别为 12,717, 元和-11,140, 元,由于该子公司经营的椰汁饮料业务集中在海南当地,竞争压力较大,虽然公司目前正在积极进行市场开拓,未来该业务能否扭亏为盈存在不确定性。四、对外担保风险 1 - 1 - III 浙江熊猫乳业集团股份有限公司公开转让说明书报告期内公司对多家非关联公司提供了连带责任保证担保,保证期限均为借款合同约定的债务履行期限届满之日起两年。截至 2014 年 10 月 31 日,拟挂牌公司熊猫乳业对外担保总额为 2 8 ,000, 元, 占报告期末归属于母公司股东权益比重为 4 4 . 40 %,占比较高。虽然报告期内公司未发生因前述被担保人到期不能履约而需要承担的连带保证责任的情形,但如果宏观经济形势、行业发展前景发生不利变化,个别被担保人经营情况发生不利变化而不能及时偿还银行到期借款,本公司将存在承担连带保证责任的风险。五、违章建筑风险本公司已取得位于灵溪镇建兴东路 650 - 668 号的苍国用( 2011 )第 01 - 1618 号土地使用权;本公司的子公司海南熊猫已取得位于定城镇塔岭新区定雷路西侧的定安国用( 2006 )第 206 号土地使用权, 土地类型均为工业用地。公司及海南熊猫成立后,曾未经批准在建设规划用地许可范围外自行建设房屋,至今未办理产权证书,包括:( 1)本公司原材料仓库(面积: 平方米;账面价值: 9, 元);( 2 )本公司生产综合楼门卫及辅助房(面积: 平方米;账面价值: 元 );( 3)本公司食堂(面积: 平方米;账面价值: 3, 元 );( 4 ) 子公司海南熊猫乳品有限公司产成品仓库(面积: 平方米;账面价值: 1,111, 元)。该等自建房屋存在被认定为违章建筑而导致罚款、限期拆除等风险。六、经营场所租赁风险本公司的子公司宁夏熊猫乳品有限公司(以下简称“宁夏熊猫”)的生产经营场所系其股东西安长庆钻宇实业集团有限公司(以下简称“长庆钻宇”)所有