文档介绍：2 深圳十六冶建筑安装工程有限公司坪山基地仓库经营核算方案部门经营核算方案为了规范强化公司内部基地管理, 充分利用内部资源。便于部门经营进出账管理, 提高管理者的工作积极性, 和责任心, 加强成本控制意识, 争取利益的最大化, 和支出的最小化, 提高经济效益和工作效率, 也便于各项目部进行成本核算。实行坪山基地独立核算, 材料设备对各项目部租赁的经营模式, 有利于基地设备的管、用、养、修,更好的为各项目部服务。要求公司财务在离基地较近的银行开设账户, 由公司财务统一监管, 各项目部每月把确认好的材料款和设备租金打入基地专用账户。基地内部的进账和支出按以前的审批流程进行审批, 没有基地主管的审批不得动用专用账户资金, 基地专用账户要可以小额提取现金,并开通存取款短信通知业务。独立核算是公司与部门之间衡量绩效的一种管理模式, 不是部门与公司的承包关系, 部门的一切工作还是在公司的管控范围内开展, 基地经营不能光打部门的小算盘一切以公司的利益为重。独立核算管理模式实施时间从 2015 年3月1 日开始实施,在专用账户开户之前的账目整理归入专用账户。对大宗主要材料采取可回收的按折旧( 或损耗) 加租金核算, 不可回收的按市场价核算, 可回收的材料、设备按租赁市场中等价位核算。小型机具在使用中由使用单位进行维修保养, 不用退回基地要达到租赁时的状态。材料设备租赁单价由公司物资部和基地共同制定, 各项目部对定价和市场价偏差较大的可协商适当调整。附件 1 :基地大宗材料和主要设备租赁单价; 1页附件 2 :基地开支统计表; 附件 3 :基地主要收入估算; 附件 4 :塔机租赁合同样本附件 5 :施工电梯租赁合同样本附件 6 :建筑材料租赁合同样本附件 7 :材料设备租赁流程编制:坪山基地仓库主管: 审核:物资部经理: 审核:行政部经理意见: 审核:公司总经理意见: 审批:董事长意见: 深圳十六冶建筑安装工程有限公司 2015 年8月 18日 2页 2015 年基地大宗材料和主要设备租赁单价序号材料或设备名称单位月租金备注塔吊台 18000 元/台裸机租赁 8000 元/台裸机租赁千瓦发电机台4000 元/台不包进退场费 4. 混凝土输送泵台元/立方米或 15000 元/台包管,不包司机、维修配件不包电费元/台不包司机、油、维修配件 600 元/台不包司机、油,包维修配件元/个不包运费、装卸费 95元/吨不包运费、装卸费、装卸费 10. 20工字钢吨90元/吨不包运费、装卸费 11. 方木立方米 45元/立方米不包运费、装卸费 12. 电缆线 185 平方米 2元/米不包维修、配件 13. 电缆 150 平方米元/米 14. 电缆 120 平方米元/米 15. 电缆元/米 16. 搅拌机 350 型台800 元/台不包维修、配件、运输 17. 瓷砖平方米 30元/平方米一次性购买 18. 门式架套 3元/套不包运费、装卸费 19. 配电箱个 30元/个(不论大小) 不包维修、不包配件 20. 布料机台 1000 元/台不包维修、配件 21. 元/个 22. 空调台25元/台适当估价,不包维修保养 23. 电焊机台100 元/台不包维修、配件 24. 低压配电屏台 500 元/台不包维修、配件 25. 钢筋调直切断机台 100 元/台不包维修、配件 26. 切断机、弯曲机台 100 元/台不包维修、配件 27. 砂轮机台20元/台不包维修、配件 28. 锅炉套200 元/台不包维修、配件 :材料设备租赁单价由基地和公司物资部共同商定,以租赁市场中等价位为准,各项目部对租赁单价有异议可协商调整,对未确定单价的小件物品,由基地估算金额领料人签字确认。基地主管: 物资部主管: 2015 年基地开支统计表序号开支名称每月开支(元) 年开支备注 1. 职工工资 38600 463200 共 9人 2. 职工生活费 4050 48600 每天每人 15元 3. 仓库水电费约 3150 37800 4. 皮卡车费用约 2000 24000 5. 场地租金 7916 94992 6. 狗粮 750 9000 共4只 7. 设备维修(配件、等其他费用) 保养约 15000 180000 包括塔吊、电梯、铲车、基地设备保养维修等。合计 71466 857592 2015 年基地收入估算序号材料或设备名称现已出租数量月租金年租金元备注 1 6015 塔吊 6台 18000 元/台864000 裸机租赁价( 2台1年4台6