文档介绍：企业内控规范年活动学****心得体会
“内控规范年”活动学****心得体会
众所周知，一个没有免疫系统、或免疫力偏低的生命 体是不可能健康成长的，而内部控制就是企业“生命 体”的免疫系统。因此，欲使邮政储蓄银行不断成长 壮大，就必须在大力拓展各项业务的同时，更加有效 地推进其自身免疫系统一内控制度建设，以保证邮政 储蓄银行的稳健发展。邮政储蓄银行尽快建立起规范、
科学
而运转良好的内控制度不仅是日益加强的金融监管的 外在要求，同时也是实现预定发展战略目标和防范金 融风险的内在需要。运行良好的内部控制可以发挥如 下作用：一是确保国家法律法规和监管规章的贯彻执 行；二是确保将各种风险控制在可承受的范围内；三 是确保自身发展战略和经营目标的全面实现；四是有 利于查错防弊，堵塞漏洞，消除隐患，保证业务稳健
运行。
开展“合规管理年”活动，其目的是进一步落实各项 内控制度，提高全体员工团结务实、审慎经营、爱岗 敬业、遵章守纪的自觉性，查摆、堵塞工作中的漏洞, 遏制各类案件的发生，全面提高工作质量和服务水平。
转变工作作风，大兴求真务实之风，使全体员工以满 腔的热情和昂扬的斗志全身心投入到工作中去，为我 行内控的发展提供有力的保障。现就学****完“内控规 范年”活动细则后谈谈自己的体会：
一、当前内控制度存在的问题
1、对内控制度的认识不到位。有的把内部控制简单
地理解为各种规章制度的制定、装订、汇总，认为做 了整章建制方面的工作，就等于建立了内控机制；有 的在把握内控与管理、内控与风险、内控与发展的关 系等问题上，认识有偏差，把加强内控与发展和效益 对立起来，在业务拓展和风险防范的抉择中，侧重于
抓规模、抓效益，不切实际地求得资产规模的扩张，
造成违规违章现象发生，以致资产质量低下。
2、稽核、监察监督机制不建全，是直接影响内控制 度的有效落实。稽核、监察部门不能起到查错防漏、
纠正违规、强化管理、控制风险的作用。内部稽核、 到真实反映，使一些问题被积压下来，没有相应的制
监察体制不顺,
本身没有处理问题权,
有的问题得不
约措施。
3、风险控制系统不健全，对内部控制的评价与监督 不够。风险控制是金融机构内部控制中的一个难点，
目前我行缺乏具体风险评估及控制为核心的信贷风险 ，贷款发放还没有实行 风险度管理。
二、本人的体会
所谓有效的内部控制包含有四层含义，即：其一，它
是无时不控的一-贯穿于业务操作的始终；其二，它是
无处不控的——与业务的速度和空间同步，甚至有所
超前，以体现内控优先的思想，其三，它是无人不控
的一一上到管理者，下至每位员工，只有严格执行内
部控制才是至高无尚的；其四，它是无事不控的——
小业务要控，大事情更要控，一切经营管理活动无不
在其控制之下进行，没有例外与“个案”处理。
邮政储蓄银行要建立怎样的内部控制呢？首先我本
人认为：增强自律意识是根本。一切活动离不开人，
人是生产力中最活的因素，内部控制不能例外。良好
的内部控制既是经营管理者设计构造的产物，也是其
遵循维护的结果。如果说设计构造不易，那么有颜色
遵循维护则更难。因为，需要持之以恒孜孜不倦，一
以贯之。从这一意义上说，自律意识牢固树立之日，
才是内部控制运行完全到位之时。