文档介绍：武汉博昇光电股份有限公司公开转让说明书挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。本公司的挂牌公开转让的申请尚未得到中国证监会核准。本公开转让说明书申报稿不具有据以公开转让的法律效力,投资者应当以正式公告的公开转让说明书全文作为投资决策的依据。 1-1-2 武汉博昇光电股份有限公司公开转让说明书重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项: 1、公司治理风险有限公司阶段,公司的法人治理结构较为简单。股份公司成立后,公司根据实际情况,制定了适应公司发展需要的《公司章程》及关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度,建立健全了法人治理结构。但鉴于股份公司成立时间短,上述各项管理制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的稳步发展,经营规模逐步扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司将加大对内部管理的重视程度和资金投入,公司将通过梳理内部管理体系,提高主要人员内部控制意识等措施和手段,不断完善管理体系、加强公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面的管理水平。 2、实际控制人不当控制风险公司实际控制人阮景通过博华自动化实际支配博昇光电 % 的表决权, 并且担任博昇光电的法定代表人和董事长,足以对股东大会的决议产生重大影响。若未来实际控制人利用其控股地位或实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。公司在《公司章程》中制定了保护中小股东利益的条款;制定了三会议事规则及《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》等内部控制制度,从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡,以防范控股股东、实际控制人侵害公司及其他股东利益。 3、竞争加剧对盈利能力造成影响的风险公司报告期内,主营业务收入增长较快, 尤其是22年度, 主营业务收入 1-1-3 武汉博昇光电股份有限公司公开转让说明书较2014 年度增长了1,9 万元, 倍, 呈现了超高速增长。但是,随着本行业的不断成熟,国内企业的不断成长以及国外企业对国内市场拓展力度不断加大,国内的市场竞争将趋于激烈,公司将难以保持如此高的增长速度。另外,充分的市场竞争可能迫使行业内企业采用降低售价等手段进行竞争,这将拉低行业的平均价格,减少企业的收入或增加企业的经营成本,对公司的毛利率产生较大压力。针对竞争加剧的风险:公司一方面积极研发新产品,在原有基础上丰富产品结构,满足不同客户的需求;另一方面,大力开拓市场,挖掘潜在客户,努力保持销售收入的不断增长。 4、客户集中的风险 2014 、2015 年度, 公司来自前五名客户的营业额占营业收入的比重分别为 922%% 。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高,本公司存在客户相对集中的风险。目前公司由于产能有限,有必要集中有限的资源服务于少数重点客户,导致公司的客户相对集中,如果公司与主要客户的合作出现问题,或者公司主要客户的生产经营发生波动,有可能给公司的经营带来风险。公司针对客户集中风险的应对措施,主要包括公司一方面积极提升原有产品的质量和性能,维护好原有客户;其次,加大投入,提升原有产品的产能,以期满足更多客户的需求,降低客户的集中度;第三,积极开发新产品,开拓市场, 通过新产品辐射更多的客户群体,进一步降低客户的集中度。 5、税收优惠的风险 2014 年度,公司符合《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》(财税【 2011 】 117 号)关于小型微利企业的界定,享受小型微利企业的税收优惠,随着公司销售收入的增长,净利润也大幅上升,公司 2015 年以及以后年度可能不能再享受小型微利企业的税收优惠,可能对公司的经营业绩产生影响。税收优惠风险应对措施:针对上述风险,公司将进一步增加对研发的投入, 1-1-4 武汉博昇光电股份有限公司公开转让说明书提升产品的竞争力,扩大收入规模,进一步降低生产