文档介绍：利率市场化背景下利率敏感性缺口分析与改善目录婴躞摘要?????????????????????????????????I Abstract????????????????????????????????????????????.II 第一章引言??????????????????????????????.一1- ??????????????????????????.1— ????????????????????????.2. ???????????????????????????一3. 第二章理论文献回顾??????????????????????????.一4— ??????????????????????????.4. ???????????????????????一4— ??????????????????????一5— ????????????????:????????一6— ??????????????????????一6. ??????????????????????一7. ???????????????????????一8— ??????????????????????.8— ???????????????????????????????一9— ???????????????????????????.9. 第三章:我国利率市场化进程??????????????????????.一12- ???????????????????????...12. 第四章:实证分析???????????????????????????..15— ???????????????????????...15— ?????????????????一19. :所有期限利率均以相同幅度变动????????????一19. :所有头寸均持有至到期????????????????...22— :同一时间段内的资产负债重定价时间相同????????一23. 第五章问题分析与解决方案???????????????????????一24. ??????????????...24. ?????????????????????...25. 万方数据利率市场化背景下利率敏感性缺口分析与改善 ???????????????参考文献??????????????????????????致{射??????????????????????????????????. 撕毖均万方数据利率市场化背景下利率敏感性缺口分析与改善摘要随着我国利率市场化的程度越来越深,利率风险在商业银行的风险管理的地位越来越突出。利率敏感性缺口分析由于其简单易行的特点,在银行间广为使用。巴塞尔银行监管委员会于1997年9月发布了《利率风险管理与监管原则》,其中对利率敏感性缺口分析法做了详细的阐述。我国银行监管委员会也制定了《利率重新定价风险情况表》对商业银行利率风险进行监管控制。正因为利率敏感性缺口的广泛应用,本文对该方法进行了一定研究和改进。本文首先对利率水平决定理论,影响利率变动因素,利率风险形成的原因和影响以及初步的利率风险管理方法等进行了简单介绍,总结了前人的理论基础。其次介绍了我国逐步放宽利率管制的过程。在此基础上,通过我国五大商业银行的年报数据对利率敏感性缺口方法进行了实证分析。重点针对利率敏感性缺口分析法的假设进行了实证和理论分析。第一,利用找国2008—2012年央行存贷款基准利率的数据计算历次不同期限的存贷款利率变化幅度,从实证分析的角度证明了我国利率水平变化并不符合利率平行变化的假设。第二,通过理论分析对另外两个假设的成立条件进行了分析。针对以上分析出的问题,一方面对利率敏感性缺口分析法进行了改进,另一方面对上市商业银行的年报披露内容进行了一定的补充规范。中图分类号: 关键词:利率市场化利率风险管理利率敏感性缺口分析实证分析万方数据 Abstract With theinterest rate liberalizationinChina ing deeper and deeper,the interest es more importa