文档介绍：资金信息不对等
账户众多,管理不便
整体资金状况难以实时掌握
资金的流向、流量难以掌握
缺乏有效的
风险控制手段
分子公司坐大
盲目投资扩张
资源调配不合理
大量资金闲置资金使用效率低下
资源配置缺乏合理性内部往来造成头寸堆积
财务费用居高不下
存贷双高,缺乏有效的调配手段
内部往来产生高额手续费支出
缺少有效的票据调剂体系,造成高额贴息支出
银企关系不对等
成员单位融资能力不足,限制了企业的大规模发展
银企关系不对等,企业处于被动地位
企业集团资金管控面临的诸多问题
集团资金集中管理建设目标
资金集中监控
实时掌握集团所有成员单位的资金信息,保证资金信息的真实性、及时性、完整性,保障资金安全
资金计划管理
合理配置资金资源,对成员单位的资金流动进行统筹规划,平衡资金需求
资金结算管理
加强集团资金结算管理,挖掘集团沉淀资金,提高资金使用效益,降低资金成本
商业汇票管理
实现对票据业务流程的管理与跟踪,发挥商业汇票的融资功能
信贷集中管理
加强信贷风险管理,防范资金风险,有效利用商业银行的金融服务
银行系统
集团内部系统
银企互联技术—用友网银产品架构
与用友软件建立银企互联的部分商业银行
用友银企直联适配器支持26家金融机构,30套系统接口
(1)
(2)
(3)
(4)
(1)NC系统的安全控制,包括:CA认证、动态密码、数据签名;
(2)NC到UFBANK适配器的加密传输;
(3)UFBANK适配器到银行前置机的加密传输;
(4)银行系统自身的安全控制;(物理层面、系统层面)
银行级的银企互联安全解决措施
资金集中监控总体示意
外部账户数据
内部账户数据
资金计划数据
资金集中监控
资金存量分析
资金流量分析
资金流向分析
预算执行情况分析
资金头寸预测分析
资金安全保有量分析
内外部融资报告分析
国际结算情况分析
企业资金管理人员
集
中
监
控
对账
资金预测
资金计划
资金结算
银行数据
银行数据
商业银行网银接口
集中
监控
招商银行
工商银行
中信银行
浦发银行
农业银行
兴业银行
民生银行
交通银行
中国银行
光大银行
………
华夏银行
招商银行
资金集中监控—查询
提供多种查询选择项,通过银企互联接口实时查询
提供多角度自定义查询选择项
资金集中监控—查询
根据自定义条件多级汇总统计查询
资金集中监控—查询
资金集中监控—系统自动对账
企业内部控制应用指引第xx号——资金(征求意见稿)
第十六条企业应当加强对银行对账单的稽核和管理。出纳人员一般不得同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作。确需出纳人员办理上述工作的,应当指定其他人员定期进行审核、监督。
2008年6月28日,财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制基本规范》
***
挪用***
非授权下的投资