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行政事业单位内部掌握报告
导语:内部掌握对企业治理起着重大的作用。以下是XX
细心整理的相关内容,盼望对大家有所帮忙!
一年来,在领导及同事们的帮忙指导下,通过自身的努
力,我个人无论是在敬业精神、思想境地,还是在业务素养、
工作力量上都得到进一步提高,并取得了肯定的工作成绩,现将本人一年以来的工作、学****状况汇报。一、加强学****注意提升个人修养
一是通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体,仔细学****贯彻党的路线、方针、政策,深入学****领悟党的十六大、十六届五中全会精神,努力践行“三个代表”重要思想,不断提高了政治理论水平。加强政治思想和品德修养。二是仔细学****财经、廉政方面的各项规定,自觉根据国家的财经政策和程序办事,三是努力钻研业务学问,乐观参加相关部门组织的各种业务技能的培训,严格根据XXX同志提出的“勤于学****擅长制造、乐于奉献”的要求,坚持“讲学****讲政治、讲正气”,始终把耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增加效劳意识作为一切工作的根底;始终把工作放在严谨、细致、扎实、求实上,脚踏实地工作;四是不断改良学****方法,讲求学****效果,“在工作中学****在学****中工作”,坚持学以致用,注意融会贯穿,理论联系实际,用新的学问、新的思维和新的启发,稳固和丰富综合学问、让学问伴随年龄增长,使自身综合力量不断得到提高。二、严格履行岗位职责,扎实做好本职工作
—年来,本人以高度的责任感和事业心,自觉听从组织和领导的安排,努力做好各项工作,较好地完成了各项工作任务。由于财会工作繁事、杂事多,其工作都具有事务性和突发性的特点,因此结合详细状况,按时间性,全年的工作一季度,完成年财务决算收尾工作,办好相关事宜,办理事业年检。仔细总结去年的财务工作,并为年订下了财务工作设想。对各类会计档案,进展了分类、装订、归档。对财务专用软件进展了清理、杀毒和备份。完成年新增固定资产的建账、建卡、年检工作;二季度,根据财务制度及预算收支科目建立年新账,处理日常发生的经济业务。按工资报表要求建立工资统计账目,以便于分工程统计,准时向主管部门报送财务、统计月报季报;充分发挥了会计核算、监视职能准时向相关单位、站领导供应相关信息、资料,以便正确决策。主动与局计财科准时保持联系,提出用款申请规划,以到达资金的正常周转。在对外付款方面,严格把关,严格执行和遵守国家财经制度,账务做到日清月结、账实相符、账账相符。办理行政事业性收费年度审验,为贯彻落实行政许可法,准时报送“收费工程标准、依据、金额”、等自查清理状况表,报送上半年医保软盘、按医保规定缴纳上半年保费、三季度,依据甘人财号文精神的要求,用近一个月时间对年以来的账目按《中华人民共和国会计法》及《某省省会计治理条例》进展对比自查,完善了财务手续,写出了自查状况、阅历体会、内部掌握度建立状况及会计制度执行情况,进一步标准了会计行为。办理职工增资事项。四季度,为审核认定免交残疾金报送了劳资表、残废证、工资领取单申报缴纳合同工养老保险、失业保险,下半年医保,住房公积。按规定录报财政供给人员信息。办理人事工资审核等。三、勤勤恳恳做好后勤效劳
作为一名财务工,我在工作中能仔细履行岗位职责,坚守工作岗位,遵守工作制度和职业道德,乐于承受安排的常规和临时任务,如为执法人员考试报到、做考前预备工作,完成廉政专项治理自查自纠状况报告及党风廉政工总结等文字材料的撰写。在这一系列的工作中,我深知:作为一名合格的财务工,不仅要具备相关的学问和技能,而且还要有严谨细致急躁的工作作风,同时体会到,无论在什么岗位,哪怕是毫不起眼的工作,都应当专心做到最好,哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作,也要擅长从中查找乐趣,做到日新月异,从转变中找到创新。内部掌握制度是现代治理理论的重要组成局部,是在实践中逐步产生、进展和完善起来的。它是以一种强调以预防为主的制度,目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生,提高治理的效果及效率。行政事业单位的内部掌握是指主要通过会计工作和利用会计信息对行政事业单位各项活动所进展的指导、调整、约束和促进等活动,以提高行政事业单位的工作效率和社会效率。与企业比,我国行政事业单位的内部掌握制度建立还相对滞后。文章试图从建立中消失的问题、目前的掌握制度以及设想以后比拟完善的掌握制度等几个方面来分析和解决问题。一、我国行政事业单位内部掌握存在的问题
内部掌握意识不强,执行力不够良好的内控意识是确保内掌握度得以健全和实施的重要保证。一些单位的领导缺乏内部会计掌握理念,对建立健全单位内部掌握的重要性和现实意义熟悉不够,不重视内部会计掌握制度系统的建设,而简洁地将财政的部门预算掌握等同于内部掌握。有的单位虽建立了内控系统但不尽合理,生搬硬套,没有从自身实际状况动身。还有些单位虽然建有较为完善的内部会计控制制度,但却流于形式,弱于执行。对内部会计掌握的监控力度不够局部单位没有设立内部审计机构,内部会计掌握的执行状况由内部会计掌握执行部门自行监视检查,导致监控力度不够,影响了内部会计掌握作用的发挥。有些单位虽然设立了内部审计机构,但对内部审计工作没有赐予足够的重视和支持,不能正确审计和鉴定会计资料和其他有关资料的正确性和真实性,主要缘由在于内部审计人员不能仔细履行内部审计的职责和权限,不能坚持内部审计的准则和原则,不能遵循内部审计的根本程序,不能正确运用审计方法,没有照实、公正地编写审计报告。国有资产使用效率低下,流失比拟严峻单位内部部门之间对国有资产治理相互脱节,局部单位财务部门未建立固定资产明细账,每年只管经费收支,不管家底多少;后勤部门只管发放而不清晰资产价值和实物分布状况;使用部门只
用不管。长此以往,造成国有资产治理与财务治理严峻脱节,致使存量不实,账实不符,责任不清。局部单位之间相互攀比,盲目、重复购置资产,加之资产的购建、使用、占用、处置权均在单位,跨部门、跨单位无法进展资产配置,致使局部资产闲置铺张,发挥不了应有的作用。二、加强我国行政事业单位内部掌握的策略
增加内控意识,强化单位负责人的会计与内控责任
单位负责人在单位内部掌握体系中居于主导地位。根据
《会计法》和《内部会计掌握根本标准》的规定,单位负责人是单位财务与会计工作的第一责任主体,对本单位财务会计报告的真实性、完整性以及内部掌握制度的合理性、有效性负主要责任。但要真正确立起单位负责人对财务会计工作和内部掌握制度建立的“第一责任主体”意识,还必需强化对行政事业单位主要负责人及一些相关领导在内部掌握方面的培训学****br/>建立健全内掌握度
《会计法》其次十七条规定“国家机关、社会团体和企事业单位必需建立健全内部掌握制度,以确保会计信息的真实牢靠,国家财产安全稳定”。不能用一般财经法规替代内掌握度。要找准失控环节,明确自控重点,重视伦理道德规范建立,建立良好的单位文化气氛。对于预算治理、资金拨付与费用支出治理、报销审批程序以及对错误核算与错误支出的订正等等经济活动等方面,确定单位自控的重点和目标,设立合理的组织构造,确认相关的治理职能和关系,为每个组织划分责任权限,明确建立授权和安排责任的方法,因事设人,视能授权,责任到位,且责权对等,以增加组织的掌握意识。加强行政事业单位内部审计监视
重视内部审计掌握,真正落实责任制,以保证内部会计掌握制度的顺当、有效运行。内部审计掌握是对内部会计控制的再掌握。内审部门应将会计掌握制度作为审计评审对象,通过对内部会计掌握执行状况的定期检查和监视,准时发觉内部会计掌握中的漏洞和隐患,尤其是要针对进展中财务及会计核算上消失的新问题、新状况,仔细讨论,不断发现和改正问题,可以把风险毁灭在萌芽状态,防止经济违规把审计结果与日常考核结合起来,真正落实责任制,加强监督与奖惩制度,这是对单位内掌握度执行状况的再监视,也是爱护员工的主要措施。有条件的单位均应建立内部审计机制,保证内部会计掌握制度的顺当、有效运行。提高人员素养
行政事业单位内部掌握的成败关键在于公务员素养的凹凸程度,其素养掌握的目的在于保证工作人员具有爱岗敬业的品质和勤奋、有效的工作力量,从而保证内部掌握有效实施。它对财会人员的素养有更高要求,不仅要求专业技术性、政策性、法制性强,并且还需要有肯定的职业道德水准建立财务状况预警机制,加强财务风险猜测
各行政事业单位可以借鉴国际先进阅历并运用现代科技手段,逐步建立风险监控、评价和预警系统。通过一系列指标的横向和纵向数据比拟,对财务运作中潜在风险预警预报,提出掌握措施,将可能萌发的财务风险予以化解。内部掌握是一项不断推陈出新、任重而道远的工作,随着时代的不断变化,内部掌握制度也要跟着不断的修改,以到达其有效性,切实掌握各种漏洞的发生。行政事业单位是一个特别的单位,不同于企业,有它自身的特点,特殊是在社会主义市场经济大进展的状况下,行政事业单位的建立也面临着新的挑战,因此内部掌握制度的健全也显得犹为重