文档介绍：ⅩⅩ县农村信用社银行承兑汇票业务操作规程第一章总则第一条为加强ⅩⅩ县农村信用社银行承兑汇票业务管理,依法、合规地开展银行承兑汇票业务,规范银行承兑汇票业务操作,有效防范银行承兑汇票业务风险,根据《中华人民共与国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《中华人民共与国担保法》、《中华人民共与国物权法》等有关法律法规及规章,结合《四川省农村信用社银行承兑汇票业务管理办法》等农村信用社相关规定,制定本操作规程。第二条银行承兑汇票业务(以下简称承兑业务)是指农村信用社作为付款人,接受承兑申请人付款委托,承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额票据行为。第三条办理银行承兑汇票业务要严格执行国家有关法律法规规定,以真实、合法商品、劳务交易为基础,严禁承兑无真实合法交易银行承兑汇票。第四条对提供100%保证金或敞口部分以存单、国债、银行承兑汇票质押承兑业务,可适当简化调查内容与业务流程。第五条本规程是ⅩⅩ农村信用社办理银行承兑汇票业务过程中必须遵循基本规则。第二章申请与受理承兑申请第六条承兑业务由承兑申请人(以下简称出票人)向客户部门(客户部门指公司业务部、小贷业务部,下同)提出承兑申请,并提供相关资料。出票人提供相关资料由下列资料组成:(一)《银行承兑汇票业务申请书》(附件一);(二)出票人资格证明文件及有关法律文件。包括但不限于:有效营业执照、组织机构代码证、税务登记证;基本户开户许可证、机构信用代码证、贷款卡;法定代表人身份证;公司章程,如章程写明其申请承兑须提交董事会/股东会/股东大会等决议则应提供有权有效文件。(三)交易双方签订与汇票承兑内容相符且合法、有效商品购销、劳务交易合同、发票。(四)近三年及近期财务报表,成立不足三年提供成立日起至近期财务报表。(五)担保人资格证明文件及有关法律文件,同上述第(二)条。(六)原则上需提供担保人近三年及近期财务报表。(七)按《中华人民共与国公司法》、《中华人民共与国担保法》等法律法规,规定担保人提供担保已进行有效决策相关文件材料(如担保人公司章程中规定其对外担保须经董事会/股东会/股东大会等决议,则应提供有权有效文件。(八)抵、质押物有关资料(清单、权属证明与评估报告等);(九)农村信用社要求提供其他资料。以上提供资料为复印件,须提交原件供核对,加盖“与原件核对一致”章并有经办人员签章,并加盖出票人单位公章。承兑调查第七条客户部门负责承兑业务受理,对所提交材料是否完整、合法、规范、真实进行初步审查,并对出票人基本情况进行初步认定,对同意受理承兑业务进一步开展承兑前调查,对不同意受理承兑业务,客户部门应向客户做好解释工作,并退还相关资料,对存在以下情形之一,严禁对出票人办理承兑业务:(一)有逃避银行债务行为;(二)有承兑垫款余额;(三)曾经以非法手段骗取金融机构承兑;(四)有记录反映在他行或本行有到期不能兑付;(五)近三年有重大不良信用记录。第八条客户部门受理承兑业务申请后,负责对出票人各项情况进行承兑前调查,撰写调查报告,并填写《银行承兑汇票业务调查审查审批表》(附件二)提交审查。第九条承兑前调查应重点调查以下几个方面:(一)、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、开户许可证、机构信用代码证及其他证明材料是否真实有效、是否按规定办理年检。、有效;公司章程对其办理承兑业务有要求,需要提供章程要求股东会或董事会决议等有效文件。有效文件应包括:申请承兑业务用途,金额、期限、担保方式及出席人等,股东会或董事会议应由出席股东或董事签字,相关决议应达到公司章程或组织文件规定有效人数,注明召开日期并加盖公章。、签字真实有效。,是否已有有权部门相应批准文件,且有关证照是否在有效期内。(行)开立结算账户。(二),调查出票人企业、法定代表人及其主要高管是否存在不良信用记录。,调查出票人与其经营活动开展情况及稳定性,着重调查其履约情况及涉及诉讼情况;调查出票人纳税情况。。(三)、可靠,调查出票人既往出票情况。、正常,符合申请人经营需要。。,销售货款回笼是否顺畅。,其所进货物是否已落实销售对象。(四)、合理,各期报表之间是否有效衔接,报表数据是否存在着大起大落现象,对发现问题应进行剖析并说明原因。、横向剖析、