文档介绍：企业所得税纳税申报表
税款所属期间: 年月日至年月日
金额单位:元
纳税人识别号
纳税人名称
纳税人地址邮政编码
纳税人所属经济类型纳税人所属行业
纳税人开户银行纳税人帐号
行
项目金额
次
01 销售(营业)收入(见附表一)
收
02 减:销售退回
03 折扣与折让
入
04 销售(营业)收入净额(1-2-3)
05 投资收益(见附表二)
总
06 投资转让净收益(见附表二)
07 补贴收入
额
08 营业外收入
09 其他收入(见附表三)
10 收入总额合计(4+5+6+7+8+9)
11 销售(营业)成本(见附表四)
扣 12 销售(营业)税金及附加
13 财务费用
除 14 管理费用及销售(营业)费用
15 投资转让净损失(见附表二)
项 16 营业外支出
17 扣除项目合计(11+12+13+14+15+16)
目
18 纳税调整前所得(10-17)
19 加:纳税调整增加额(20+21+……+29)
20 其中:工资薪金纳税调整额(见附表五)
21 福利、工会及教育经费的纳税调整额(见附表五)
22 折旧、摊销支出纳税调整额(见附表六)
应 23 广告支出纳税调整额(见附表七)
纳 24 捐赠支出纳税调整额(见附表八)
税 25 各项保险缴款纳税调整额(见附表九)
所
26 坏帐损失纳税调整额(见附表十)
得
27 呆(坏)帐准备纳税调整额(见附表十)
额
28 股权投资转让净损失纳税调整额(见附表二)
29 其他纳税调整增加额(见附表十一)
30 减:纳税调整减少额(见附表十二)
31 纳税调整后所得(18+19-30)
32 减:技术开发费用附加扣除额(32≤31)
33 减:弥补以前年度亏损(请填附表十三)(33≤31-32)
34 减:免税所得(见附表十四)(34≤31-32-33)
35 加:应补税投资收益已纳税款
36 应纳税所得额(31-32-33-34+35≥0)
37 适用税率
38 应缴所得税额(36×37)
39 加:境外所得应纳税额(见附表十五)
40 减:应补税的境内投资收益的抵免税额(=35)
应 41 减:境外所得抵免税额(见附表十五)
纳 42 减:经批准减免的所得税额((见附表十四)
所 43 国产设备投资抵免所得税额
得 44 实际应缴所得税(38+39-40-41-42-43≥0)
税 45 核定的就地预缴比例
46 就地应缴所得税额(44×45)
47 减:期初多缴的所得税额
48 已预缴的所得税额
49 应补(退)的所得税额(44-47-48 或 46-47-48)
纳税人声明:
谨声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施
细则和相关法律的规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。
法人代表签字: 纳税
人单位公章:
中介代理机构声明:
谨声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施
细则和相关法律的规定填报的,是真实的、可靠的、完整的。
: 字签师务税册注
中介机构签章:
填报日期:
企业所得税纳税申报表附表一:
销售(营业)收入明细表
金额单位:元
行次项目金额
1一、基本业务收入(2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
2工业制造业务收入
3商业流通业务收入
4施工业务收入
5房地产开发业务收入
6旅游饮食服务收入
7运输业务收入
8邮政通信业务收入
9金融保险业务收入
10对外经济合作业务收入
11电影新闻出版业务收入
12农业业务收入
13其他基本业务收入
14二、其他业务收入(15+16+……+20)
15(1)、材料销售、代购代销、受托代销等收入
16(2)无形资产出租收入
17(3)技术转让收入
18(4)固定资产出租收入
19(5)出租、出借包装物的收入(含逾期押金)
20(6)其他
21三、自产、委托加工产品视同销售的收入
22销售(营业)收入合计(1+14+21)
企业所得税纳税申报表附表二
投资(转让)所得(损失)明细表
金额单位:元
被投资
被投资占被投持有收益(股息所得) 处置收益(转让所得)
企业企业资企业现金股票应计转让投资转让成本利得
已纳
所在地适用权益股利其他(收) 小计净收初始投资成投资成本或损
税额其他小计
投资种类税率比例股利利息入本收回失
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12