文档介绍：我国商业银行操作风险影响因素及管理研究长沙理工大学硕士学位论文韭茎霍笙垒目玺§屡学校代号:学级:公开学位申请人姓名导师姓名及职称汤凌耍数援培养单位拯边理王太堂专业名称金融堂论文提交日期论文答辩日期答辩委员会主席楚筮鸣教援号:密一一一.
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:铷躲汤厮日期:斛⒃孪日耘缛作者签名:拓易务日期:少耗阩,月日期:叉。阹月≯长沙理工大学学位论文原创性声明学位论文版权使用授权书卜罚我宦本人郑重卢明:所呈交的论文足本人在导师的指导下独立进行研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外,本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定,同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版,允许论文被查阅和借阅。本人授权长沙理工大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索,可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时授权中国科学技术信息研究所将本论文收录到《中国学位论文全文数据库》,并通过网络向社会公众提供信息服务。本学位论文属于⒈C芸冢年解密后适用本授权书。⒉槐C艽选朐谝陨舷嘤Ψ娇蚰诖颉啊獭作者签名:等,,· .
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摘要世纪年代以来,诸如巴林银行、大和银行等国际银行受损倒闭的案件频频发生,银行界和监管当局意识到在信用风险、市场风险等之外尚存在着与内部程序、人员、系统及外部事件有关的风险,即操作风险。巴塞尔协议出台后,我国银监会针对在国内银行业操作风险作出的一系列文件更强调了研究操作风险的重要性和紧迫性。操作风险覆盖面广泛,影响因素复杂且相互联系,在我国操作风险损失数据库建设不完善,风险度量经验不足的条件下,不易准确计量,有效管理的难度大。由于操作风险在我,所以,当务之急是寻找影响我国商业银行操作风险的因素,采用合适的评估工具,帮助提升操作风险管理水平。本文从我国商业银行操作风险现状和存在风险影响因素众多且相互影响,度量难等问题出发,结合巴塞尔委员会、英国银行家协会的研究,从人员因素、流程因素、系统因素、外部因素和我国特有的制度因素来分析影响我国商业银行操作风险的风险因素,并据此建立涵盖我国商业银行操作风险影响因素的指标体系。指标体系包括嘁蛩毓鲋副辏渲校嗽币蛩匕ǚ缦杖鲜丁⑷嗽彼刂省工作懈怠、金融腐败、内部欺诈和工作负荷;制度因素包括产权制度、公司治理、内部控制、组织结构、激励约束和人事政策;过程与系统因素包括流程设计、流程执行、系统设计、系统漏洞、信息安全和技术开发;外部因素包括银行监管、市场约束和外部欺诈。然后利用网络分析法在考虑到各指标间存在相互影响关系的条件下,对各指标进行量化和排序,并比较不同类型银行的操作风险程度,得出总体上最大的操作风险影响因素为人员因素,单个指标中最重要影响因素为内部控制等结论;本文还对评估对象中的三家银行操作风险状况进行比较分析。最后,在实证分析结果的基础上,结合操作风险管理理论和国际活跃银行操作风险管理实践,从两个方面提出操作风险管理对策:在银行操作风险管理内部环境建设方面,通过完善内部控制和公司治理、构建流程银行等措施来推进;在银行外部环境建设方面,通过加强监管者和信息披露的作用来推进,从而建立操作风险管理的长效机制。关键词:操作风险;网络分析法;风险管理;内部控制
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