文档介绍：武汉益模科技股份有限公司公开转让说明书(申报稿)主办券商申万宏源证券有限公司二○一五年十一月武汉益模科技股份有限公司公开转让说明书I声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。武汉益模科技股份有限公司公开转让说明书II重大事项提示公司在生产经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注:一、业务持续创新的风险随着软件技术的迅速发展,软件产品更新换代速度较快,公司通过持续研发推出新产品和新版本。在新产品研发过程中,若出现不能及时响应市场需求变化、研发成果出现可替代产品、研发无法实现产业化等风险,公司经营状况将受到不利影响。公司重视研发投入,报告期内2013年、2014年、2015年1-8月的研发费用分别为2,742,、4,324,、2,820,,%、%、%,随着公司业务规模的扩大以及长期发展规划的落实,公司的研发费用将继续维持在较高水平。同时,公司注重人才培养、引进高素质技术人才,加强与科研院校的合作,从多方面保证技术创新、产品的高质量和领先性。二、模具制造行业市场波动的风险公司的主要软件产品和技术服务应用于模具制造行业,由于公司较早介入模具行业和技术研发团队对模具行业的专注研究,公司规模逐渐扩大,知名度进一步提升,与模具制造行业内知名公司建立了紧密的业务合作关系。目前,我国工业制造正处于转型升级的关键时期,加上信息化技术的飞速发展和市场需求的不断增长,公司迎来了一个业务扩张的良好时机。但是,如果未来制造业对模具制造业的需求发生较大变化,或者公司的产品与服务不能适应市场的应用更新升级需要,公司的经营业绩将受到不利影响。针对上述风险,公司已经加强技术研发投入并进一步深入了解对市场需求的变化。三、一致行动人不当控制的风险为保证公司的长期稳定发展,易平与黄美霞、胡建平、黄华、杨辉、杨成六人正式签署了《股东一致行动协议》。协议约定:“在处理有关公司经营发展、且需要经公司股东大会审议的重大事项时应采取一致行动,保持一致。”若上述一致行动人利用其实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司的经营和未来发展带来风险。因此,公司存在一致行动人不当控制的风武汉益模科技股份有限公司公开转让说明书III险。四、对非经常性损益的依赖风险2013年、2014年和2015年1-8月公司扣除所得税费用和少数股东损益影响后的非经常性损益净额为1,320,、2,806,-10,075,,%、%%。公司的非经常性损益主要来源于软件产品增值税退税和政府补助。针对上述风险,公司将在未来落实业务发展规划,加强市场营销,提升公司的经营活动盈利能力,降低对非经常性损益的依赖。五、股权激励对公司业绩的影响为对公司技术研发团队和管理人员实施激励,公司成立了员工持股平台,即武汉益聚同心股权投资基金企业合伙企业(有限合伙),通过该持股平台和已经持有公司股份的职工合计对公司增资750,。2015年8月14日,益聚同心以每股1元的价格对公司增资405,,易平、胡建平、黄华、杨辉和杨成合计增资345,。根据本次增资情况,公司进行了股份支付的会计处理。本次增资的公允价格参考2015年11月25日引进的外部投资者价格,,750,:750000*(-1)=10,920,,公司一次性确认管理费用10,920,,相应增加资本公积10,920,。上述股份支付当期确认使得公司当期净利润为-11,301,,若不考虑股份支付的影响,公司2015年1-8月实现的净利润为-381,。本次股份支付的会计处理一次性确认为当期费用,并增加公司资本公积,对未来业绩不构成影响。六、短期内无法分红的风险截止2015年8月31日,公司合并未分配利润金额为-7,