文档介绍：EAS集团财务管理资金管理
资金集中管理原因分析
面临问题
管理现状
可能发生违规付款行为
分散支付：不能有效监控子公司支付资金的合理性
监控
资金集中管理
筹资
投资
子公司的筹资、投资决策不规范
存在-设置结算中心
对应公司：结算中心所在的财务组织
启用日期：结算中心的启用日期
结算中心基础设置2
账户管理策略
业务类型
结算中心基础设置3-内部账户
开户单位：下级分子公司在结算中心开立的内部账户，该账户与下级分子公司的银行账户一一对应
成员单位基础设置-银行账户
金融机构：选择结算中心
对应内部账户：选择结算中心给该公司开立的内部账户
资金结算系统实现
系统参数及基础资料设置
系统初始化
资金结算业务处理
交流
初始化
结算中心内部账户初始化可独立进行；
成员单位银行账户初始化就是出纳管理初始化
资金结算系统实现
系统参数及基础资料设置
系统初始化
资金结算业务处理
交流
业务流程_结算中心
环球集团
结算中心
A公司
收款单
采购费用报销单
受理
内部账户
—A公司
银行
环球集团账户
客户
对外付款单
对外收款单
银行日记账
付款单
供应商
银行账户
—结算中心
银行账户
—某银行
银行对账单
余额调节表
发送回单
销货款
A公司
内部账户明细账
提交结算中心
采购款
受理
下载结算中心对账单
下载收款单
提交银企互联
勾对
单据登账
单据登账
资金结算-对外收款
受理结算单
登记分户账
成员单位A
收款方
收款单
结算中心
生成对外收款单
生成凭证
银行
银行受理
成员单位A
的客户提交
付款凭单到
银行
付款方
下载银行收款记录
选择成员单位A的内部账户
1、开通银企互联的前提下，结算中心从银行下载收款单。需要补充录入内部账户，指定
收到哪家成员单位的款。（实现外部网上银行）
2、结算中心受理对外收款单，自动登记内部账户明细账。
3、成员单位A在出纳收款单界面，系统自动生成收款记录。（实现内部网上银行）
资金结算-对外收款
对外收款单
对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项）
资金结算-对外收款
对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项）
对外收款单受理
资金结算-对外收款
对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项）
受理时会登记内部账户明细账
资金结算-对外收款
对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项）
发放下属单位收款单
资金结算-对外收款
对外收款业务（结算中心收到广显厂客户汇来的款项）
下属单位下载对账单，以便与结算中心对账
资金结算-对外付款
成员单位
结算中心
银行
结算单受理
业务审批
登记分户账
资金预算控制
提交结算中心
付款单
生成凭证
生成凭证
付款
登记日记账
银企互联
银行受理
1、成员单位在出纳系统录入“付款单”，业务种类选择”对外付款“，单据审批后提交到结算中心。
2、结算中心处理”对外付款单“，补充录入”中心账号“，受理结算单的同时，自动生成内部账户
明细账。
3、开通银企互联的前提下，结算中心将对外付款单”提交银行“。
资金结算-对外付款
下属单位付款单
对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商）
资金结算-对外付款
对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商）
下属单位付款单审批
资金结算-对外付款
对外付款业务（广显厂通过结算中心付款给供应商）
下属单位提交结算中心
资金结算-对外付款
对外付款业务